纠结中，向各位请教，谢谢！

如~随形

如~随形

如~随形

如~随形

haozi1900

路过学习 了解一下

寂静的风6699

2W贷原材料，第二步可以直接冲回 借原材料10w 贷预付账款8w 其他应收款 2w ，你的材料里面这时候是多的，里面包含着A公司的2W   以料抵货款 借预付账款100贷银行存款98原材料2

jht760731

1、从你叙述的业务性质来看，既然是A、B的包工包料，你们就不能帮助代采材料啊，你采购了材料，又转给A、B从业务性质来说，又存在了一个销售的问题（涉及销项税）
2、既然已经代购了，材料公司开给你发票，你的支付依据是给材料公司的汇款，你挂A公司的其他应收款，不合理吧，材料公司收到了10万，你只挂了8万。正确应为（不考虑税费）
借：预付账款-材料公司 10
贷：银行存款 10
收到材料公司开给你的发票
借：原材料 10
贷：预付账款 10
把材料转给A、B,按销售处理
借：银行存款 8
      其他应收款-A 2
贷：原材料

如~随形

tange5211314 发表于 2017-9-28 08:55
公司采购材料10万元，以银行存款支付。其中2万元是代A支付，次月收到材料发票10万。
我公司另需支付建筑公 ...

这个材料款只是经过我们公司代付，10万里面其实有2万该由A支付，8万由B支付，B已转8万给了我，A却没有转2万，所以我垫付挂了其他应收，但后面要与A结算100万工程款，扣除这2万我付了98万。A是建筑公司分包工程的，本该付给建筑公司的款已授权直接付给A，因合同是包工包料的，所以那2万该由A支付

不好意思，我可能没有表达清楚。一开始觉得想说简单些，便于解答。那我现在尽量说清楚些：
公司与建筑公司签订了包工包料的承建合同，我们只需按进度付款。建筑公司又分包给A和B两个人承建。购买的10万元建筑材料中，2万应由A承担，8万由B承担，B将8万转入我公司，A的2万元未转入暂由我公司垫付，收到的10万元发票是开的我们公司的名称。后经授权应于A结算100万的工程款项，于是我这边扣除原来垫付的2万，转了98万给A。不知如此有没有说明白。
新人向各位求教！谢谢！

如~随形

寂静的风6699 发表于 2017-9-28 09:44
2W贷原材料，第二步可以直接冲回 借原材料10w 贷预付账款8w 其他应收款 2w ，你的材料里面这时候是多的，里 ...

谢谢！！！！！！

如~随形

jht760731 发表于 2017-9-28 09:53
1、从你叙述的业务性质来看，既然是A、B的包工包料，你们就不能帮助代采材料啊，你采购了材料，又转给A、B ...

谢谢！！