2017银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(六)

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　11.以下各项中，属于区域风险预警的情况的有(　　)。

　　A.有关区域经济的政策法规发生重大变化

　　B.区域经营环境出现恶化

　　C.区域商业银行分支机构内部出现风险因素

　　D.国家有关产业政策发生变化

　　E.产品出口的国家的贸易限制政策

　　12.引起操作风险的内部流程因素主要包括(　　)。

　　A财务/会计错误

　　B.产品设计缺陷

　　C.结算/支付错误

　　D.错误监控/报告

　　E.文件/合同缺陷

　　13.行业经营出现恶化的预警指标主要有(　　)。

　　A.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损

　　B.行业相关的法律法规出现重大调整

　　C.市场需求出现明显下降

　　D.产能明显过剩

　　E.行业整体衰退

　　14.下列关于信用风险的说法，不正确的有(　　)。

　　A.信用风险又被称为违约风险

　　B.对商业银行来说.贷款是唯一的信用风险来源

　　C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

　　D.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类

　　E.信用风险具有明显的系统性风险特征

　　15.权利质押的范围包括(　　)。

　　A.汇票

　　B.支票

　　C.本票

　　D.债券

　　E.存款单

　　16.在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因有(　　)。

　　A.财会制度不完善

　　B.管理流程不清晰

　　C.财会系统建设存在缺陷

　　D.结算/支付系统延迟

　　E.文件/合同缺陷

　　17.监事会监督和测评的方式包括(　　)。

　　A.检查与调研

　　B.调阅文件

　　C.访谈座谈

　　D.列席会议

　　E.监督测评

　　18.风险转移可分为(　　)。

　　A.事前转移

　　B.事后转移

　　C.保险转移

　　D.非保险转移

　　E.主体转移

　　19.流动性风险是(　　)长期积聚、恶化的综合作用结果。

　　A.信用风险

　　B.汇率风险

　　C.操作风险

　　D.战略风险

　　E.声誉风险

　　20.资产证券化包括(　　)。

　　A.信贷资产证券化

　　B.实体资产证券化

　　C.虚拟资产证券化

　　D.证券资产证券化

　　E.现金资产证券化

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　　三、判断题(共15小题。每小题l分。共15分)请对以下各题的描述做出判断。正确选A。错误选B。

　　1.信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　2.董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外.还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　3.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　4.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　5.在风险缓解的处理中.被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　6.根据银行监管的公正原则.监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　7.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化.影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　8.商业银行采用情景分析的目的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的影响。

　　(　　)

　　A.对

　　B.错

　　9.根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。

　　A.对

　　B.错

　　10.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断.以及对未来经济走势预期的结果。

　　A.对

　　B.错

　　11.由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。

　　A.对

　　B.错

　　12.商业银行利用衍生品可以完全对冲其所面临的市场风险，而且不会产生新的风险。

　　(　　)

　　A.对

　　B.错

　　13.公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　14.基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。(　　)

　　A.对

　　B.错

　　15.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(　　)

　　A.对

　　B.错

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'一、单项选择题

　　1.【答案】B。解析：“5C”方法属于专家判断法评级方法。

　　2.【答案】D。解析：商业银行通常选择在需要资金的时候借入资金，然而因各种内外部因素的彩响和作用，会改变商业银行的资产负债期限结构，所以必须保持相当数量的流动资产，以满足客户提现、贷款等其他方面的需求。

4.【答案】A。解析：贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。

　　5.【答案】C。解析：新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。

　　6.【答案】B。解析：投资组合的预期收益率=(15/4.0x0.20+10/40x0.45+t5/40x0.30)x100%=30%。

　　7.【答案】D。

　　8.【答案】D。解析：D属于风险对冲。

　　9.【答案】B。解析：存货周转天数-360÷存货周转率。存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]。

　　10.【答案】C。解析：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%。

　　11.【答案】A。解析：核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在B、C、D。

　　12.【答案】D。

　　13.【答案】B。解析：债项评级是针对每笔具体债项进行评缀，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故B选项错误。

　　14.【答案】A。解析：A属于对操作风险的计量方法。

　　【专家点拨】 探作风险的资本计量方法包括：基本指标法、标准法、高级计量法;考生在复习时一定注意不要将各类风险的资本计量方法搞混。注意区分。

　　15.【答案】C。解析：本题考查的是对内部控制定义的掌握。

　　16.【答案】B。解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低的银行。或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力的市场约束。借助外部市计机构的专业力量。能够对银行形成更强的监管约束。

　　17.【答案】B。解析：绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。18.【答案】D。

　　19.【答案】B。

　　20.【答案】C。解析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

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　21.【答案】C。解析：风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。22.【答案】D。解析：内部审计是风险管理的第三道防线。

　　23.【答案】D。解析：风险管理的最高决策单位是最高风险管理委员会。

　　24.【答案】C。解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借教人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者.

　　25.【答案】B。解析：商业银行客户信用评级中，由个人因素、资金用途pj素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是5Ps系统。

　　26.【答案】D。解析：内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法.就必须自行估计PD和LGD。

　　27.【答案】C。解析：该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980—180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是1000-150-800=-50(亿元)。所有正常贷款迁徙率为：50/(1000-150)=5.88%。

　　28.【答案】A。解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备xl00%，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备=1300x70%=910(亿元)。

　　29.【答案】B。解析：一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LM=8000×0.75=6000(万元)。其中，MBC是指最高债务承受额;EQ是指所有者权益;LM是指杠杆系数。

　　30.【答案】A。解析：人民币超额准备金率=(在人民银行超额准备金+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%=(43+11)/2138—2.53%。

　　31.【答案】A。解析：客户信用评级中，违约概率的估计包括某一借款，.的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面。

　　32.【答案】B。解析：法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。

　　33.【答案】A。解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。

　　34.【答案】B。解析：商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是债项评级。

　　35.【答案】B。解析：特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

　　36.【答案】B。解析：在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的最高债务承受额。

　　37.【答案】A。解析：商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注系统性风险可能造成的影响。38.【答案】C。解析：不包括提供担保。

　　39.【答案】C。解析：这是可疑类贷款的定义。

　　40.【答案】D。解析：根据违约损失率的公式：LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-0.84)/1.2*0.8333。

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　41.【答案】B。

　　42.【答案】D。解析：本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　43.【答案】B。解析：对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。

　　44.【答案】C。

　　45.【答案】D。

　　46.【答案】C。解析：组合资产模型可以将组合看成一个整体进行研究.则不用考察组合内部敞口间的相关性，故B、D选项错误;对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测南!传统监测方法，而不是资产模型法。故A错误。

　　47.【答案】B。解析：这是名义价值的定义。

　　48.【答案】A。解析：B、C、D属于非财务指标。

　　49.【答案】A。解析：期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

　　50.【答案】C。解析：C是名义价值。

　　51.【答案】A。解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。

　　52.【答案】C。解析：这是重新定价风险的定义。

　　53.【答案】D。解析：这是敏感性分析的定义。

　　54.【答案】B。解析：这是市场价值的定义。

　　55.【答案】D。解析：巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平99%。

　　56.【答案】D。解析：这是美式期权的定义。

　　57.【答案】A。解析：正向收益率曲线意味着投资期限越长，收益率越高。

　　58.【答案】C。解析：交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账厂，其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

　　59.【答案】A。解析：这是标准法的定义。

　　60.【答案】C。解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类带款)/各项贷款和×100%=(10+6+5)/(60+20+lO+6+5)×100%≈20.8%。

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　61.【答案】A。解析：柜台交易泛指商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　62.【答案】C。

　　63.【答案】C。解析：商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的经济资本。

　　64.【答案】C。解析：现金支付能力是财务指标中的偿债能力指标，资金实力是基本面指标中的实力类指标。

　　65.【答案】B。

　　66.【答案】D。解析：借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业。

　　67.【答案】C。解析：可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析方法。

　　68.【答案】D。

　　69.【答案】B。解析：风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。

　　70.【答案】C。解析：速动资产=流动资产一存货=3000-l 500=1500f万元)，速动比率=速动资产/流动负债合计=1500/2000=0.75。

　　71.【答案】D。解析：除A、B、C三项外，还包括系统的稳定性、兼容性和适宜性。

　　72.【答案】B。解析：融资成本上升属于融资指标/信号。

　　73.【答案】D。解析：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。

　　74.【答案】B。解析：到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。

　　75.【答案】B。解析：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的次级。

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　　76.【答案】D。解析：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。

　　77.【答案】A。解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。

　　78.【答案】D。解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如征券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。

　　79.【答案】A。解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。

　　80.【答案】B。解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。

　　81.【答案】C。解析：回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。

　　82.【答案】C。解析：内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。内部控制评价包括过程评价和结果评价。83.【答案】D。

　　84.【答案】D。解析：银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。

　　85.【答案】B。解析：通过A、C、D项的三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计。

　　86.【答案】B。解析：内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得;外部数据指通过专业数据供应商所获得的数据，由于国内的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。使用内部或外部数据的银行.必须证明自己的估计代表了长期的经验。

　　87.【答案】D。解析：根据不同的管理需要和本质特性，银行账本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。

　　88.【答案】D。解析：报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

　　89.【答案】B。解析：8项外汇远期合约根据外汇即期汇率定价。

　　90.【答案】C。解析：为了准确理解VsR估计结果的有效性并改进VaR模型。监管部门和金融机构自身必须对VaR模型的准确性和测量精度进行检验和评估，即所谓的准确性检验和谈差分析：①准确性检验是比较VaR模型的估计(预测)结果与实际损益情况，以评估VaR模型的有效性;②误差分析是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。'

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　二、多项选择题

　　1.【答案】ABCD。解析：良好的声誉风险管理体系可以强化自身的竞争力，但无法降低竞争的激烈程度。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：银行监管的基本原则包括依法原则、公开原则、么正和效率原则。

　　4.【答案】ACDE。解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B是错误的。其他的正确。

　　5.【答案】BC。解析：保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力。这样也就造成了借款人信用风险的提高。

　　6.【答案】ABCDE。

　　7.【答案】ABCDE。

　　8.【答案】ACD。解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。

　　9.【答案】CD。解析：按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集团。

　　10.【答案】ABCD。解析：E选项应为债项评级。

　　11.【答案】ABC。解析：区域风险预警包括了有关区域经济的政策法规发生重大变化、区域经营环境出现恶化、区域商业银行分支机构内部出现风险因素，D、E选项属于行业风险预警的内容。

　　12.【答案】ABCDE。解析：此外还包括交易/定价错误。

　　13.【答案】ACDE。解析：B选项中的行业相关的法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素。

　　14.【答案】BE。解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但不是唯一的信用风险来源;信用风险具有明显的非系统性风险特征。

　　15.【答案】ABCDE。解析：权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。

　　16.【答案】ABC。解析：财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误.主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

　　17.【答案】ABCDE。解析：监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督评测、访谈座谈等方式，对商业银行监督评测。

　　18.【答案】CD。解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。

　　19.【答案】ACDE。解析：流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

　　20.【答案】ABDE。解析：资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。

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　　三、判断题

　　1.【答案】A。解析：题干叙述正确。

　　【专家点拨】这里的信贷资产证券化是指狭义的资产证券化，而广义的资产证券化则是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。

　　2.【答案】A。解析：董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序.以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。

　　3.【答案】A。解析：只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时。其工作才具有风险监管的性质。

　　4.【答案】A。解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以去人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

　　5.【答案】A。解析：在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。

　　6.【答案】B。解析：可以实行分类监管，这也是公正的体现。

　　7.【答案】B。解析：“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。

　　8.【答案】B。解析：情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。

　　9.【答案】B。解析：对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。

　　10.【答案】A。解析：收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。～般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。

　　11.【答案】A。解析：在贷款组合信用风险识别和分析过程中考虑区域风险变量，是因为我国区域间的经济差异十分显著。

　　12.【答案】B。解析：信用衍生产品等风险缓释技术的发展和应用能够有效地降低原生贷款或债券的违约损失率。但同时又会带来新的信用风险。

　　13.【答案】A。解析：现代商业银行稳健运营和发展的核心是公司治理。

　　【专家点拨】商业银行风险管理的其他环境还包括：内部控制、风险文化、管理战略以及风险偏好等。

　　14.【答案】B。解析：基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。

　　15.【答案】B。解析：风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。

　　【专家点拨】商业银行的风险管理包括五种主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。其中风险规避的原则就是：不做业务，不承担风险。