2017银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(三)

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　11.下列关于期权种类的说法，正确的有(　)。

　　A.按权利的内容.期权可分为买方期权和卖方期权

　　B.按交易的标的.期权可分为现实期权和虚拟期权

　　C.按执行价格.期权可分为平价期权和价外期权

　　D.按履约方式.期权可分为美式期权和欧式期权

　　E.按交易对象.期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权

　　12.操作风险进行评估的要素主要包括(　)。

　　A.内部操作损失事件数据

　　B.外部相关损失数据

　　C.情景分析

　　D.本行的业务经营环境

　　E.内部控制因素

　　13.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有(　)。

　　A.内部关联交易频繁

　　B.连环担保十分普遍

　　C.财务报表真实性差

　　D.系统性风险较低

　　E.风险识别和贷后监督管理难度较大

　　14.常用的风险识别与分析方法有(　)。

　　A.制作风险清单

　　B.资产财务状况分析

　　C.失误树分析方法

　　D.分解分析法

　　E.因果分析法

　　15.贷款重组应当注意的事项包括(　)。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　16.商业银行风险管理部门的主要职责有(　)。

　　A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

　　B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告

　　C.负责核准复杂金融产品的定价模型

　　D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

　　E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用17.有效的声誉风险管理体系应当重点强调(　)。

　　A.明确战略愿景和价值理念

　　B.培养开放、互信、互助的机构文化

　　C.建立强大的风险管理系统

　　D.建立公平的奖惩机制

　　E.完全避免风险事件和未来损失

　　18.下列关于资本监管的说法，正确的有(　)。

　　A.是银行审慎监管的核心

　　B.有利于银行资产规模迅速扩张

　　C.有利于提高商业银行的国际竞争力

　　D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

　　E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

　　19.风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，检查和评价涉及银行业务的各个方面.并关注银行的(　)。

　　A.业务风险

　　B.内部控制

　　C.风险管理水平

　　D.盈利能力

　　E.支付能力

　　20.(　)属于商业银行内部风险控制部门。

　　A.风险管理委员会

　　B.内部审计部门

　　C.财务控制部门

　　D.法律合规部门

　　E.风险管理部门

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　　21.单一法人客户的财务状况分析应特别关注(　)。

　　A.识别和评价财务报表风险

　　B.识别和评价经营管理状况

　　C.识别和评价资产管理状况

　　D.识别和评价负债管理状况

　　E.识别和评价现金流状况

　　22.实施内部评级法的商业银行可用(　)估计其各信用等级借款人所对应的违约概率

　　A.内部违约经验

　　B.映射外部数据

　　C.外部违约经验

　　D.映射内部数据

　　E.统计违约模型

　　23.国别风险评估指标中的比例指标包括(　)。

　　A.外债总额与国内生产总值之比

　　B.偿债比例

　　C.应付未付外债总额与当年出口收入之比

　　D.国际储备与应付未付外债总额之比

　　E.财务净现值

　　24.风险预警程序包括(　)。

　　A.信用信息的收集和传递

　　B.风险识别

　　C.风险分析

　　D.风险处置

　　E.后评价

　　25.影响贷款最低定价的成本有(　)。

　　A.资金成本

　　B.经营成本

　　C.风险成本

　　D.监管成本

　　E.资本成本

　　26.金融期货主要包括(　)

　　A.利率期货

　　B.汇率期货

　　C.货币期货

　　D.黄金期货

　　E.指数期货

　　27.高级管理层在市场风险管理中的职责包括(　)。

　　A.确定银行可以承受的市场风险水平

　　B.负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

　　C.及时了解市场风险水平及其管理状况

　　D.确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平

　　E.监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况

　　28.以下属于交易/定价错误的有(　)。

　　A.错误传达信息

　　B.账务处理错误

　　C.对客户超风险限额

　　D.担保品管理失效

　　E.系统误操作

　　29.柜台业务操作风险的起因有(　)。

　　A.轻视柜台业务内控管理和风险防范

　　B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C 0因人手紧张而未严格执行换人复核制度

　　D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

　　30.单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对(　)作出预测和分析。

　　A.资金来源及使用情况

　　B.预期资产负债情况

　　C.损益情况

　　D.项目建设进度

　　E.营运计划

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　　31.国内外金融机构普遍认为声誉管理的最佳实践操作包括(　)。

　　A.推行全面风险管理理念

　　B.改善公司治理

　　C.预先做好危机防范准备

　　D。确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

　　E.开发有效的声誉风险管理量化技术

　　32.以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有(　)。

　　A.贷款转让通常指贷款有偿转让

　　B.贷款转让又被称为贷款出售

　　C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率

　　D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售

　　E.与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难

　　33.风险管理信息系统应当(　)。

　　A.建立错误承受程序

　　B.设置灾难恢复以及应急操作程序

　　C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

　　D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

　　E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

　　34.银行监管的必要性原理可以概括为(　)。

　　A.公共性质论

　　B.利益冲突论

　　C.债券保护论

　　D.银行风险论

　　E.适度竞争论

　　35.对法人客户的财务状况分析主要的方法有(　)。

　　A.财务报表分析

　　B.财务比率分析

　　C.现金流量分析

　　D.股东权益变动表

　　E.综合收益分析

　　36.个人零售贷款包括(　)。

　　A.个人住房贷款

　　B.汽车消费贷款

　　C.信用卡贷款

　　D.留学贷款

　　E.助业贷款

　　37.常用的违约概率模型包括(　)。

　　A.Credit Metrics模型

　　B.Risk Calc模型

　　C.KMV的Credit Monitor模型

　　D.KPMG风险中性定价模型

　　E.死亡率模型

　　38.盈利能力监管指标包括(　)。

　　A.资本金收益率

　　B.不良贷款率

　　C.净利息收益率

　　D.资产收益率

　　E.非利息收入比率

　　39.重要的风险监测指标有(　)。

　　A.不良资产/贷款率

　　B.预期损失率

　　C.单一(集团)客户授信集中度

　　D.贷款风险迁徙率

　　E.不良贷款拨备覆盖率

　　40.监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括(　)。

　　A.董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督

　　B.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动

　　C.银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险

　　D.内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足

　　E.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化以及其他突发事件的例外安排

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　三、判断题(共15小题。每小题1分。共15分)请对以下各题的描述做出判断-正确选A。错误选B。

　　1.商业银行的核心资本不包括少数股权。

　　A.对

　　B.错

　　2.对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的内部损失数据。 (　)

　　A对

　　B.错

　　3.用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收人为负值或0，分子分母中都不能包括该年的数据。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　4.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　5.商业银行是经营货币和风险的机构。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　6.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。 (　)

　　A对

　　B.错

　　7.分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　8操作风险越大，预期收益越高。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　9.违约概率是事后反馈的结果。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　10.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　11.公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　12.政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　13.分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　14.明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　15.银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险， (　)

　　A.对

　　B.错

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　一、单项选择题

　　1.【答案】C。解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值;而对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由予衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

　　2.【答案】B。解析：会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分;资本充足率中的资本指的是监管资本;经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。

　　3.【答案】A。解析：银行的风险管理流程是：风险识别→风险计量→风险监测→风险控制。

　　4.【答案】A。解析：随机变量x服从二项分布写作：x-B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，x-B(10，0.1)，n=10，p=0.1;均值为np=1，方差=np(1-p)=0.9。

　　5.【答案】B。解析：正确的说法是“加强高级管理层的驱动作用”。

　　6.【答案】D。解析：业务部门风险管理委员会是由高级管理层设置的。

　　7.【答案】A。

　　8.【答案】D。解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

　　9.【答案】D。解析：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)x100%=100/(500—150-250)x100%=100%。

　　【专家点拨】期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

　　10.【答案】B。解析：RiskCale模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型.其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。

　　11.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式。

　　12.【答案】D。解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完成：①由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标。对分行进行初次分配;②总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配;③总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。

　　13.【答案】A。解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

　　14.【答案】C。解析：商业银行公司治理的核心是所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　15.【答案】C。

　　16.【答案】B。解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价目的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高。

　　17.【答案】A。解析：这是总头寸限额的定义。

　　18.【答案】B。解析：对内部模型法计量出的风险价值设定的限额是风险价值限额，属于风险限额。

　　19.【答案】C。解析：这属于系统缺陷方面的风险。

　　20.【答案】B。解析：零售银行和资产管理的β系数是12%，商业银行的p系数是15%。

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　　21.【答案】D。解析：本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

　　22.【答案】A。解析：最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。

　　23.【答案】A。解析：商业镢行总的流动性需求=0.8×(敏感负债-法定储备)+0.3×(脆弱资金-法定储备)+0.15x(核心存款一法定储备)+1.o×新增贷款=0.8x(3000-240)+0.3x(2500-125)+0.15x(4000-120)+1.0x120=2208+712.5+582+120=3622。5亿元。

　　24.【答案】D。解析：流动性缺l21率不得低于-l0%。

　　25.【答案】B。解析：脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收入。商业银行可以流动

　　资产的形式持有其30%左右。

　　26.【答案】D。解析：风险管理是商业镀行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种

　　重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

　　27.【答案】B。解析：商业银行的附属资本不得超过核心资本的l00%，重估储备属于附属资本，少数股权属于核心资本。

　　28.【答案】C。

　　29.【答案】C。解析：C项描述的是监管资本，由于其必须在菲预期损失出现时随时可用，因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

　　30.【答案】A。解析：培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核。将风险文化融人到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

　　31.【答案】C。解析：操作风险评估准备包括准备、评估和报告三个步骤。准备阶段：包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段：包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案：报告阶段：包括整合评估成果和提交报告两个步骤。

　　32.【答案】B。解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三二个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

　　33.【答案】A。解析：损失数据收集的步骤包括：损失事件识别;损失事件填报;损失金额确定;损失事件信息审核：损失数据收集验证。

　　34.【答案】c。解析：感知风险是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

　　35.【答案】D。解析：随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力。要求商业银行发布风险信息，特别是发布风险投资报告已经成为基本要求。

　　36.【答案】A。解析：资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

　　37.【答案】C。解析：Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从泊松分布。

　　38.【答案】C。解析：总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]=4500/[(7500+10500)/2]=50%。

　　39.【答案】A。解析：根据正常贷款迁徒率的计算公式，在其他条件不变的情况下，期初关注类贷款余额越多.正常贷款迁徙率越低。

　　40.【答案】B解析：偿债比倒是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比。

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　41.【答案】C。解析：C项不属于应当达到的条件。A项属于定量标准;B项属于外部数据要求;D项属于定性标准。

　　【专家点拨】根据巴塞尔委员会，银行内部操作风险管理系统必须与每日风险管理程序紧密地整合在一起，其输出的数据必须能够成为银行探作风险监督控制过程的一部分。

　　42.【答案】C。

　　43.【答案】D。解析：净总敞口头寸为：(690+560)-(470+380)=400.

　　44.【答案】C。解析：巴塞尔委员会规定的计量市场风险鉴管资本的最低乘数因子为3。

　　45.【答寨】B。解析：这是董事会的职责。

　　46.【答案】D。解析：这是盯模的定义

　　47.【答案】D。解析：这是高级计量法的定义。

　　48.【答案】C。解析：商业银行系统设计/开发不能片面追求快速见效。

　　49.【答案】A。

　　50.【答案】B。

　　51.【答案】B。解析：风险评估是风险监管最为核心的步骤。

　　52.【答案】B。解析：《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供是于重大变化或现行政策例外情况的通告。

　　53.【答案】B。解析：对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的50%。

　　54.【答案】D。

　　55.【答案】C。解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评缦方法来计算信用风险的监管资本。56.【答案】D。解析：中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产;现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。

　　57.【答案】C。解析：本题是对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控翩机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤，

　　58.【答案】A。解析：预期损失通常为一定历史时期内损失的平均值。

　　59.【答案】C。解析：无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

　　60.【答案】B。解析：商业银行经营管理“三性”原则是指安全性、流动性匍效益性。

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　　61.【答案】D。解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。

　　62.【答案】A。解析：期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。

　　63.【答案】C。解析：Vall模型是针对市场风险的计量模型。

　　64.【答案】C。解析：制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①资产财务状况分析法;②分解分析法;③失误树分析方法。

　　65.【答案】C。解析：经济资本与监管资本都能反映商业银行的真实风险水平。

　　66.【答案】B。解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构。

　　67.【答案】D。解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。

　　68.【答案】B。解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，赠资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;如果市场稠率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。

　　69.【答案】D。解析：衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出D是动态的，其他都是静态指标。

　　70.【答案】B。解析：对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50%。

　　71.【答案】A。解析：对政策性银行债权的风险权重为0。

　　72.【答案】B。解析：对个人住房抵押贷款风险权重为50%。

　　73.【答案】B。解析：利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。

　　74.【答案】C。解析：对资本不足银行纠正措施包括：对商业银行股东实施的纠正措施;对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施;对商业银行机构采取的监管措施。

　　75.【答案】C。解析：风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是最佳避险报告。

　　76.【答案】B。解析：企业购买远期利率协议的目的是锁定未来借款成本。

　　77.【答案】A。解析：战略风险评估中，需要用到的方法是情景分析法。

　　78.【答案】B。解析：不良贷款率属于信用风险监管指标。

　　79.【答案】A。解析：商业银行外部审计主要是针对财务状况。

　　80.【答案】A。解析：贷款重组的第一步是成本收益分析。

　　81.【答案】A。解析：资本溢价属于资本公积。

　　82.【答案】D。解析：风险价值不属于风险监管核心指标。

　　83.【答案】C。解析：银行战略风险管理的主要作用是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值。

　　84.【答案】A。

　　85.【答案】B。解析：柜员管理业务环节的违规操作包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作;②授权密码泄露或借给他人使用;③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码;④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约;⑤柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。

　　86.【答案】A。解析：市场准入是银行监管的首要环节。

　　87.【答案】C。解析：确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。

　　88.【答案】C。解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。

　　89.【答案】c。解析：商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险.商业银行面临的这种战略风险是项目风险。

　　90.【答案】D。解析：公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。

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　二、多项选择题

　　1.【答案】DE。解析：公司存款人和机构存款人属于公司/机构客户，对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。

　　2.【答案】AC。解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。

　　3.【答案】ABCDE。

　　4.【答案】AD。解析：业务方面的变动不属于财务状况变动。

　　5.【答案】ACDE。解析：B项属于人员因素引起的操作风险。

　　6.【答案】ABCDE。

　　7.【答案】AB。

　　8.【答案】ABE。解析：建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险管理策略;风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

　　9.【答案】ABD。解析：操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。

　　10.【答案】ABC。解析：授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：①审贷分离原则。授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放。②统一考虑原则。在进行信贷决策时。商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。③展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。

　　11.【答案】AD。解析：B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权;C项按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分勾看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。

　　12.【答案】ABCDE。解析：操作风险评估要素包括内部操作损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素五个方面。

　　13.【答案】ABCE。解析：D应为系统性风险较高。

　　14.【答案】ABCD。解析：不包括因果分析法。

　　15.【答案】ABCE。解析：D选项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。

　　16.【答案】ABCDE。

　　17.【答案】ABCD。解析：风险和损失是不能被完全避免的。

　　18.【答案】ADE。解析：资本监管的重要性体现在：①资本监管是审慎银行监管的核心;②是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段;③是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。

　　19.【答案】ABC。

　　20.【答案】ABCDE。

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　　21.【答案】ABCD。解析：财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况.识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。

　　22.【答案】ABE。

　　23.【答案】BCD。解析：A项应该是外债总额与国民生产总值之比。

　　24.【答案】ACDE。解析：不包括风险识别。

　　25.【答案】ABCE。解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。

　　26.【答案】ABCE。解析：金融期货主要有四大类：利率期货、货币期货、汇率期货和指数期货。

　　27.【答案】BCD。解析：A、E是董事会的职责。

　　28.【答案】ABDE。解析：c项属于产品设计缺陷。

　　29.【答案】ABCE。解析：D项属于法人信贷业务操作风险起因。

　　30.【答案】ABCDE。解析：单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。

　　31.【答案】ABCD。

　　【专家点拨】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。

　　32.【答案】ABCD。解析：组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。

　　33.【答案】ABCD。解析：应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。34.【答案】ABCDE。

　　35.【答案】ABC。解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分折及现金流量分析三种方法。

　　36.【答案】BCDE。解析：个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式。

　　37.【答案】BCDE。解析：常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。

　　38.【答案】ACDE。解析：盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率.资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。

　　39.【答案】ABCDE。

　　40.【答案】ABCD。解析：E项属于对风险计量模型的监督检查。