2017银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(二)

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　11.下列关于缺口分析的理解，正确的有(　)。

　　A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

　　B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动.得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响

　　C.当某一时间段内的负债大于资产时.就产生了负债敏感型缺口

　　D.在正缺口情况下.市场利率上升会导致银行净利息收入下降

　　E.在负缺口情况下.市场利率上升会导致银行净利息收入上升

　　12.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有(　)。

　　A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配

　　B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分

　　C.在进行敞口分析时.银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

　　D.当在某一时间段内.银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时.所产生的差额就形成了外汇敞口

　　E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

　　13.合格抵押品的认定要求包括(　)。

　　A.抵押品应是法律规定可接受的财产或权利

　　B.权属清晰

　　C.满足抵押品可执行的必要条件

　　D.存在有效处置抵押品的流动性强的市场.并且可以得到合理的市场价格

　　E.在债务人违反合同时，银行能及时对抵押品进行清算或处置

　　14.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有(　)。

　　A.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

　　B.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

　　C.在单笔业务层面上RARO C可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配.为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

　　D.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后.可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

　　E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制.从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

　　15.战略风险来自(　)。

　　A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性

　　B.为实现目标的外部环境达不到要求

　　C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　　D.为实现目标所需要的资源匮乏

　　E.整个战略实施过程的质量难以保证

　　16.以下属于内部评级法的核心应用范围的有(　)。

　　A.信贷政策的制定

　　B.风险偏好的设定

　　C.风险监控

　　D.贷款定价

　　E.风险报告

　　17.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观.一般由(　)层次组成。

　　A.管理战略

　　B.风险管理计划

　　C.风险管理理念

　　D.风险管理知识

　　E.风险管理制度

　　18.可以用来量化收益的风险或者说收益率的波动性的指标有(　)。A.预期收益率

　　B.中位数

　　C.方差

　　D.标准差

　　E.众数

　　19.以下是方差一协方差法的特点的有(　)。

　　A.不能预测突发事件的风险

　　B.原理简单

　　C.计算复杂

　　D.能计量非线性金融工具的风险

　　E.是一种全值估计方法

　　20.下列关于即期外汇买卖的说法.正确的有(　)。

　　A.可以用于外汇投机

　　B.属于衍生产品交易

　　C.在实践中通常简称为即期

　　D.是外汇交易中最基本的交易

　　E.用于调整持有不同外汇头寸的比例。以避免发生江率风险

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21.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在(　)方面

　　A.董事会是商业银行的最高风险管理机构

　　B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

　　C.董事会是我国商业银行所特有的机构

　　D.风险管理总监应当是董事会成员

　　22.以下属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有(　)。

　　A.因歧视待遇事件导致的损失

　　B.恶意损毁资产

　　C.员工越权行为

　　D.劳方索偿

　　E.假冒开户人

　　23.参照国际风险管理标准。集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括(　)

　　A.风险监控和分析能力

　　B.数量分析能力

　　C.价格核准能力

　　D.模型创建能力

　　E.系统开发、集成能力 ，

　　24.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中。给出的四个主要输入参数中不可以忽略的是(　)。

　　A.EAD

　　B.LGD

　　C.M

　　D.PD

　　E.以上都不可忽略

　　25.以下行为导致的风险属于可缓释的操作风险的有(　)。

　　A.交易差错

　　B.记账差错

　　C.火灾

　　D.员工知识，技能匮乏

　　E.高管欺诈

　　26.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为(　)

　　A.O.1

　　B.O.2

　　C.0.3

　　D.0.4

　　27.下列说法中.属于商业银行核心资本特征的有： )。

　　A.随时可以动用

　　B.随地可以动用

　　C.能够应对挤兑危机

　　D.能够有效地抵御商业银行经营中产生的风险

　　E.应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失

　　28.商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括(　)。

　　A.良好的企业精神与控制文化

　　B.科学、有效的激励机制

　　C.信息交流

　　D.监督与评价

　　E.建立内部控制措施

　　29.下列有关关联交易的说法，正确的有(　)。

　　A.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方

　　B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之问存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

　　C.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料.以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

　　D.与单一法人客户相比.集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

　　E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

　　30.企业的行业风险分析主要内容包括(　)。

　　A.企业的战略

　　B.企业的管理政策

　　C.行业的特征和定位

　　D.行业的依赖性分析

　　E.行业成功的关键因素

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　31.记人交易账户的头寸应当满足(　)基本要求。

　　A.具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组台的交易策略

　　B.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序

　　C.具有明确的头寸管理政策

　　D.具有明确的头寸管理程序

　　E.具有明确的持有目的

　　32.商业银行常用的风险识别方法包括(　)。

　　A.制作风险清单

　　B.资产财务状况分析法

　　C.情景分析法

　　D.分解分析法

　　E.失误树分析法

　　33.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的有(　)。

　　A.压力测试必须具有意义且足够审慎

　　B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

　　C.在评估资本充足性时.采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程

　　D.除了一般的压力测试.商业银行必须进行信用风险压力测试

　　E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要

　　34.计算商业银行特定客户的信用风险，需要(　)变量。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.违约风险暴露

　　D.期限

　　E.行业风险指数

　　35.设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括(　)。

　　A.压力测试结果

　　B.业务经营部门的过往业绩

　　C.外部市场的发展变化情况

　　D.工作人员的专业水平和经验

　　E.定价、估值和市场风险计量系统

　　36.信用衍生产品包括(　)。

　　A.总收益互换

　　B.信用违约互换

　　C.信用价差期权

　　D.信用联系票据

　　E.股票期权

　　37.下列关于风险敏感性分析论述正确的有(　)。

　　A.风险敏感性指标可以用于一切关于风险的分析

　　B.久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标

　　C.风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映

　　D.风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时

　　E.利用泰勒展开近似化.展开阶数越高.则对风险敏感性的描绘越精确

　　38.商业银行市场风险控制的主要方法包括(　)。

　　A.资产证券化

　　B.限额管理

　　C.风险对冲

　　D.经济资本配置

　　E.自我评估

　　39.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有(　)。

　　A.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

　　B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

　　C.有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重

　　D.无居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重

　　E.商业银行的信贷资产包括表外债权

　　40.下列各项中属于流动性风险预警的融资指标/信号的有(　)。

　　A.融资成本上升

　　B.资产质量下降

　　C.外部评级下降

　　D.被迫从市场上购回已发行的债券

　　E.市场上出现关于该商业银行的负面消息

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三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断。正确选 A。错误选B。

　　1.市场风险主要来自所属经济体系，具有明显的系统性风险特征。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　2.贷款定价中的风险成本是用来抵消非预期损失的。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　3.我国商业银行监管的总目标是提升我国商业银行的核心竞争力，壮大整体规模。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　4.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　5.即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　6.走私不属于内部欺诈。

　　A.对

　　B.错

　　7.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　8.债项评级本质上等同于贷款分类。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　9.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被制止和控制。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　10.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

　　A.对

　　B.错

　　11.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　12.信用风险与市场风险相比具有数据充分和易于计量的特点。 (　)

　　A.对

　　B.错 ’

　　13.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　14.国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　15.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风险管理的核心要素。 (　)

　　A.对

　　B.错

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　一、单项选择题

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】A。解析：B项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视;与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征：信用风险又被称为违约风险。

　　3.【答案】C。解析：20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。

　　4.【答案】C。解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。

　　5.【答案】C。解析：风险规避是商业银行风险管理的主要策略中的一种消极的风险管理策略。

　　6.【答案】C。解析：风险和损失描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。

　　7.【答案】A。解析：市场准入是银行监管的首要环节。

　　8.【答案】D。解析：国家风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。

　　9.【答案】D。解析：市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

　　10.【答案】A。解析：久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。

　　11.【答案】C。解析：A项商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求;B项内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部;D项内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力。

　　12.【答案】C。解析：R=(16—15+0.75)/15×100%=11.67%。

　　13.【答案】A。解析：柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜台业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。

　　14.【答案】D。解析：从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会.再到董事会和高级管理层的三级管理方式。

　　15.【答案】B。解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。

　　16.【答案】D。解析：A属于产业风险;B属于技术风险;C属于品牌风险。

　　17.【答案】C。解析：全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。

　　18.【答案】D。解析：《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评缀高级法计算;②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算;③对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

　　19.【答案】A。解析：风险分散化的理论基础是投资组合理论。

　　20，【答案】D。解析：培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。

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　21.【答案】D。解析：风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。22.【答案】A。解析：风险转移并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

　　23.【答案】B。解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。

　　24.【答案】B。解析：在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息/数据通常分为中间计量数据和组合结果数据。

　　25.【答案】C。解析：操作风险不属于市场风险。

　　26.【答案】B。解析：回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.5.o.7)/1.6=0.5。

　　27.【答案】B。解析：存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]=36000/[(1.120+880)/2]=36。

　　存货周转天数=360/存货周转率=360/36=10(天)。

　　28.【答案】A。解析：反洗钱警报占比属于外部事件指标。

　　29.【答案】C。解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势;二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。

　　30.【答案】A。解析：对交易本身的特定风险进行计量和评价是指债项评级，客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。

　　31.【答案】C。

　　32.【答案】B。解析：A、C、D三项均是越高越好。

　　33.【答案】D。解析：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：①应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2]=2000/[(240+160)/2]-10;②应收账款周转天数=360/存货周转率=360/10=-36(5∈)。

　　34.【答案】D。解析：A、B、C三项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D错误。

　　35.【答案】C。解析：商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100x50%×8%=4(万元)。

　　36.【答案】B。解析：影响商业银行违约损失率的因素有很多，借款企业资本结构属于公司因素。

　　37.【答案】D。解析：国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一国家范围内的经济金融活动不存在国别风险。

　　【专家点拨】“国别风险”在旧版的教材中为“国家风险”。新版教材中统一改为“国别风险”。

　　38.【答案】A。解析：A项属于与借款人有关的因素。

　　39.【答案】B。解析：一般的限度是20%～25%，高于这个限度说明外债负担过重。

　　40.【答案】A。解析：经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子xVaR，其中VaR可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。

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　41.【答案】A。解析：累计总敞口头寸为：180+430+70+390+130+100=1300。净总敞口头寸为：(180+430+70)-(390+130+100)=60。

　　短边法先计算出净多头头寸之和为：l80+430+70=680，净空头头寸之和为：390+130+100=620，因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为680。

　　42.【答案】C。解析：该银行对待外汇风险的态度较为激进，因此其采用的计量总敞口头寸方法为净总敞口头寸法，净总敞13头寸为：(180+430)-(390+130)=90。

　　43.【答案】B。解析：这是久期分析的定义。

　　44.【答案】C。

　　45.【答案】C。

　　46.【答案】A。

　　47.【答案】D。

　　48.【答案】D。解析：巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提

　　供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。

　　49.【答案】B。解析：在距长期次级债务到期l3前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为20%。

　　50.【答案】B。解析：由表格分析可知，这属于外汇结构性风险。

　　51.【答案】C。解析：这是外汇敞口分析的定义。

　　52.【答案】B。解析：这是负债流动性的定义。

　　53.【答案】C。解析：本题考查风险价值的概念。

　　54.【答案】B。解析：中国银监会在2004年明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分。55.【答案】B。解析：对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50%。

　　56.【答案】D。解析：这是敞口的定义。

　　57.【答案】A。解析：这是价内期权的属性。‘

　　58.【答案】A。解析：对国有金融资产管理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券进行了特别处理.风险权重为0。

　　59.【答案】B。解析：资本分配中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)。以资本表示的组合限额=资本X资本分配权重。因此，资本=5000+1000=-6000(亿元);本年度电子行业资本分配的限度=6000x5%=300(亿元)。

　　60.【答案】C。解析：交易差错、记账差错属于可降低的操作风险，可以通过采取更为有利的内部控制措施降低其发生频率，但无法完全规避。

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61.【答案】A。解析：按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法就是基本指标法、标准法、高级计量法。

　　62.【答案】C。解析：C项属于违反用工法的体现。

　　63.【答案】C。解析：根据该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，可以推断其短期偿债能力较弱。

　　64.【答案】D。解析：附属资本又叫二级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。少数股权属于核心资本。

　　65.【答案】B。解析：这属于内部流程风险。

　　66.【答案】D。解析：意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。

　　67.【答案】C。解析：风险处置纠正包括风险纠正、风险救助和市场退出。

　　68.【答案】B。解析：对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50%。

　　69.【答案】D。解析：A、B、C项是指标越高，对银行越有利，风险越小，D项是负债与总资产的比率，而且是易变负债。易变负债越高。负债无法全部还上的风险就越大。流动性风险也就越大O

　　70.【答案】C。解析：在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由行长决定。

　　71.【答案】C。解析：本题考查对融资缺口公式的理解。

　　72.【答案】C。解析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，此时必须考虑这种资金匮乏可能造成的支付困难以及由此产生的流动性风险。

　　73.【答案】C。解析：这是监管资本的定义。

　　74.【答案】C。解析：零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。

　　75.【答案】A。解析：B选项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C选项资本充足率=(资本-扣除项)÷(风险加权资产+12.5x市场风险资本要求)。D选项核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12.5x市场风险资本要求)。

　　76.【答案】A。解析：经济资本是针对非预期损失的。

　　77.【答案】C。解析：我国商业银行普遍重视未来4～5个星期时段内的流动性缺口分析与管理。

　　78.【答案】D。解析：数量指标反映一国的经济情况，包括国民生产总值(或净值)、国民收入、财政赤字、通货膨胀率、国际收支(贸易收支、经营收支等)、国际储备、外债总额等。选项D为比例指标。

　　79.【答案】A。解析：持有期为l0个工作日。

　　80.【答案】A。解析：本题考核的是经济资本的定义。

　　81.【答案】A。解析：将已知条件代公式：RAROC=税后净利润/经济资本xl00%=(1000-200-100)/16000x100%≈4.38%。

　　82.【答案】D。解析：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。

　　83.【答案】C。解析：确保及时处理投诉和批评不属于声誉危机管理。

　　84.【答案】A。解析：依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。.85.【答案】C。解析：高端贷款、投资咨询属于零售银行业务，资产支持证券属于交易和销售业务。

　　86.【答案】B。解析：根据巴塞尔委员会的要求，信息披露应每半年进行一次。

　　87.【答案】A。解析：公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。

　　88.【答案】C。解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则主要有：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。

　　89.【答案】D。解析：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这是为了应对商业银行面临的技术风险。

　　90.【答案】B。解析：审慎银行监管的核心是资本监管。

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　二、多项选择题

　　1.【答案】ACD。解析：常用的风险识别与分析方法包括：资产财务状况分析法、失误树分析法和分解分析法。

　　2.【答案】BCDE。解析：设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险，提高风险管理水平。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以B、E正确;资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性，所以C正确;信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具，可以将单笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方，所以D正确。

　　3.【答案】ABC。解析：国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括CreditMetriCs模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型。

　　4.【答案】ABDE。解析：评价主体是商业银行。

　　5.【答案】BD。解析：对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、自然环境分析，所以B、D不属于非财务因素分析。

　　6.【答案】BCE。解析：蓝色预警法侧重定量分析;蓝色预警法可分为指数预警法和统计预警法;红色预警法重视定量分析与定性分析结合。

　　7.【答案】ABCDE。

　　8.【答案】ABE。

　　9.【答案】ACD。解析：行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业资本积累率越高说明发展潜力越好;行业净资

　　产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。

　　10.【答案】ABCD。解析：此外还包括正常贷款迁徙率。不存在损失类贷款迁徙率。

　　11.【答案lABC。解析：在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。

　　12.【答案】ABDE。解析：在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口，还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

　　13.【答案】ABCDE。

　　14.【答案】BCDE。解析：经风险调整的业绩评估方法是以经济资本配置为基础的。

　　15.【答案】ACDE。解析：战略风险主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性、为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷、为实现目标所需要的资源匮乏、整个战略实施过程的质量难以保证。

　　16.【答案】ACE。解析：B、D均属于高级应用范围。

　　17.【答案】CDE。解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

　　18.【答案】CD。解析：预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位数不具有衡量收益率比重的特性，标

　　准差和方差可用来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。

　　19.【答案】AB。解析：此法计算快捷;D是指历史模拟法;E是指蒙特卡洛模拟法。

　　20;【答案】ACDE。解析：即期外汇买卖不是衍生品交易。。

　　21.【答案】ADE。解析：高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B错误;监事会是我国商业银行所特有的机构，所以C错误。选项A、D、E三项说法正确。

　　22.【答案】BE。解析：A、D属于违反用工法的行为，C属于失职违规。

　　23.【答案】ABCDE。

　　24.【答案】ABD。

　　【专家点拨】本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约敞口风险(EAD)、期限(M)，还要求考生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中。很少见期限参数出现在各公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。‘

　　25.【答案】CE。解析：A、B属于可降低的操作风险;D属于应承担的操作风险。

　　26.【答案】D。解析：本题考核的是对数收益率的计算。

　　27.【答案】AE。解析：商业银行的核心资本具备两个特征：①应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失;②随时可以动用。

　　28.【答案】ABCDE。解析：商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正，A、B属于内部控制环境的内容，所以A、B、C、D、E五项均为正确选项。

　　29.【答案】BCDE。解析：国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。

　　30.【答案】CDE。

　　31.【答案】ABCD。解析：交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸应当满足的基本要求是：①具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期限);②具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控;③具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

　　32.【答案】ABDE。解析：C项为风险计量/评估的方法。

　　33.【答案】ADE。解析：压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景;在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。

　　34.【答案】ABC。解析：预期损失=预期损失率×资产风险敞13=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

　　35.【答案】ABCDE。解析：此外还包括自身业务性质、规模和复杂程度、内部控制水平、资本实力、能够承担的市场风险水平等。

　　36.【答案】ABCD。解析：常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差期权、信用联系票据以及混合工具(前述四种衍生工具的再组)。

　　37.【答案】BCDE。解析：风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，显然不能分析一切指标。

　　38.【答案】BCD。解析：商业银行市场风险控制的方法主要有：①限额管理，限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。②风险对冲，商业银行应当利用金融衍生产品等金融工具，在一定程度上实现对冲，即当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口产生盈利，并适当抵补亏损。③经济资本配置，经济资本配置通常采用自上而下法和自下而上法。

　　39;【答案】BE。解析：商业银行可以避过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释;有居民房产抵押的零

　　售类资产给予75%的权重。无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重。

　　40.【答案】AD。解析：流动性风险预警的融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款的大量流失，债权人(包括存款人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资。愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升。被迫从市场上购回已发行的债券等。

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三、判断题

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】B。解析：贷款定价中的风险成本是用来抵消预期损失的。

　　3.【答案】B。解析：我国银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时。提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

　　4.【答案】B。解析：风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。

　　5.【答案】B0解析：即期不是衍生工具。

　　6.【答案】B。

　　7.【答案】B。解析：外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。

　　8.【答案】B。解析：这是两种不同标准，本质不同。

　　9.【答案】A。解析：加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被阻止和控制。.

　　10.【答案】A。解析：巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

　　11.【答案】B。解析：商业银行进行风险管理的目标就是减少风险。

　　12.【答案】B。解析：市场风险与信用风险相比具有数据充分和易于计量的特点。

　　13.【答案】A。解析：风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。

　　14.【答案】A。解析：国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

　　15.【答案】B。解析：从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：但由于在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。