2017银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(一)

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　　11.以下对商业银行流动性风险管理的方法中.能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的疗法有(　)。

　　A.控制各类资金来源的合理比例.适度分散客户种类和资金到期日

　　B.在日常经营中持有足够水平的流动资金.持有合理的流动资产组合.作为应付紧急融资的储备

　　C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

　　D.制定风险集中限额.监测日常遵守的情况

　　E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

　　12.综合风险报告应反映的内容有(　)

　　A.辖内各类风险总体状况及变化趋势

　　B.分类风险状况及变化原因分析 、

　　C.风险应对策略的具体措施

　　D.加强风险管理的建议

　　E.重大风险事项描述

　　13.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括(　)等方面。

　　A.资格要求

　　B.定性标准

　　C.定量标准

　　D.内部数据要求

　　E.外部数据要求

　　14.下列关于资本作用的说法，正确的有(　)。

　　A.资本为商业银行提供融资

　　B.吸收和消化损失

　　C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担

　　D.维持市场信心

　　E.为商业银行管理.尤其是风险管理提供最根本的驱动力

　　15.以下是信用衍生产品特性的有(　)。

　　A.杠杆性

　　B.交易性

　　C.组合性

　　D.反向性

　　E.债务的不变性

　　16.商业银行内部控制包括的主要因素有(　)。

　　A.内部控制环境

　　B.风险识别与评估

　　C.内部控制措施

　　D.信息交流与反馈

　　E.监督、评价与纠正

　　17.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行的资本充足率和核心资本充足率分别不得低于(　)。

　　A.2%

　　B.4%

　　C.6%

　　D.8%

　　E.10%

　　18.收益率曲线的重要特性有(　)。

　　A.代表性

　　B.操作性

　　C.直观性

　　D.解释性

　　E.分析性

　　19.下列各项中，应列入商业银行附属资本的有(　)。

　　A.未公开储备

　　B.重估储备

　　C.普通贷款储备

　　D.公开储备

　　E.混合型债务工具

　　20.情景分析中的情景可以(　)。

　　A.人为设定

　　B.直接使用历史上发生过的情景

　　C.包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

　　D.从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

　　E.通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到

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　21.商业银行在设计限额体系时，应综合考虑的主要因素有(　)。

　　A.自身业务性质、规模和复杂程度

　　B.能够承担的市场风险水平

　　C.工作人员的专业水平和经验

　　D.资本实力

　　E.内部控制水平

　　22.商业银行流动性监管核心指标包括(　)。

　　A.流动性比例

　　B.资本充足率

　　C.超额备付金比率

　　D.流动性缺口比率

　　E.核心负债比例

　　23.全面风险管理要素包括(　)。

　　A.事件识别

　　B.风险评估

　　C.控制活动

　　D.内部环境

　　E.信息和交流

　　24.以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有(　)。

　　A.人员在当前部门的从业年限

　　B.前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/所有交易数量

　　C.客户投诉占比：每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

　　D.员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数

　　E.系统故障时间：某时间内业务系统出现故障的总时间/该段时间的承诺正常营业时间

　　25.商业银行处于负债敏感型缺口的情况下。若其他条件不变，则下列表述正确的有(　)。

　　A.利率上升.净利息收入上升

　　B.利率上升.净利息收入下降

　　C.利率下降.净利息收入上升 .

　　D.利率下降.净利息收入下降

　　E.利率上升.净利息收入不变

　　26.操作风险可以分为七种表现形式，其中包括(　)。

　　A.就业制度和工作场所安全性

　　B.内部欺诈

　　C.客户、产品及业务做法

　　D.实物资产损坏

　　E.外部欺诈

　　27.操作风险报告的主要内容包括(　)。

　　A.风险状况

　　B.损失事件

　　C.诱因及对策

　　D.关键风险指标

　　E.资本金水平

　　28.商业银行在对客户进行信用限额管理的过程中，给予客户的授信额度包括(　)。

　　A.贷款

　　B.可交易资产

　　C.衍生工具

　　D.信用证

　　E.抵押

　　29.商业银行风险管理的主要策略包括(　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险规避

　　D.风险隐藏

　　E.风险补偿

　　30.当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的叙述，正确的有(　)。

　　A.市场利率不变.银行整体价值不变

　　B.利率上升.银行整体价值不变

　　C.市场利率下降.银行整体价值增加

　　D.市场利率上升.银行整体价值增加

　　E.市场利率上升.银行整体价值减少

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　　31.对于不可管理的风险,商业银行可以采取的管理办法有(　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险规避E.风险补偿

　　32.影响违约损失率的因素包括(　)。

　　A.产品因素

　　B.公司因素

　　C.行业因素

　　D.地区因素E.宏观经济周期因素

　　33.建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则包括(　).

　　A.风险管理部门是财务部门的辅助机构

　　B.风险管理部门必须具备高度独立性

　　C.风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权

　　D.风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门 来源233网校

　　E.风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素

　　34.下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有(　)。

　　A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析.银行监管侧重于财务报表审计

　　B.外部审计和银行监管统一于非现场检查

　　C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

　　D。外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场

　　E.外部审计报告是银行监管的重要资料.银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的.二者的互相配合并形成合力是加强风险监管。防范金融危机的有效保证

　　35.下列关于违约概率的说法，不正确的有(　)。

　　A.违约概率是事后检验的结果.可以作为内部评级的直接依据

　　B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

　　C.违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比

　　D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面

　　E.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的

　　36.有效的战略风险管理应当(　)。

　　A.定期采取从上至下的方式进行

　　B.制定切实可行的实施方案

　　C.体现在商业银行的日常风险管理活动中

　　D.全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标

　　E.使得在实现战略发展目标的同时.将风险损失降到最低

　　37.在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括(　)。

　　A.市场对商业银行的盈利预期

　　B.商业银行影响客户或公众的政策性变化

　　C.商业银行改革重组的成本和收益

　　D.监管机构责令整改的不利信息和事件E.市场利率短期内剧烈波动

　　38.下列说法正确的有(　)。

　　A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失

　　B.均值VaR度量的是资产价值的绝对损失

　　C.零值VaR度量的是资产价值的相对损失

　　D.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失E.VaR常用来衡量商业银行资产的信用风

　　39.债券收益率曲线通常表现的形态包括(　)。

　　A.正向收益率曲线

　　B.反向收益率曲线

　　C.波动收益率曲线

　　D.水平收益率曲线E.垂直收益率曲线

　　40.如果出现流动性危机.商业银行采取的下列措施正确的有(　)。

　　A.同业拆入一笔款项

　　B.减少非核心贷款

　　C.加强与长期存款客户的关系

　　D.寻求央行的紧急支援E.维持良好的公共关系

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　三、判断题(共15小题，每小题l分。共15分)请对以下各题的描述做出判断。正确选 A。错误选B。

　　1.风险就是指损失的大小。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　2.市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　3.商业银行内部的性,N/种族歧视事件属于声誉风险的范畴。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　4.在商业银行信用风险内部评级法中，信用等级为AAA级的企业违约概率为零。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　5.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　6.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上.尽量争取收益/风险的有效性。 (　)

　　A对

　　B.错

　　7.重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　8.商业银行规模越大.抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越小。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　9.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　10.损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。 (　)

　　A.对

　　B.错

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　11.风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。( )

　　A.对

　　B。错

　　12.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　13.有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　14.久期缺口越大的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债影响越大，对其流动性的影响也越显著。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　15.敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。 (　)

　　A.对

　　B.错

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参考答案

　　一、单项选择题

　　1.【答案】A。解析：两个至关重要的因素是资本金规模和商业银行的风险管理水平。

　　2.【答案】D。解析：商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取严格限制高风险业务、行为

　　的做法加以规避。

　　3.【答案】B。解析：RAROC的公式衡量的是经济资本的使用效益，正常情况下其结果应当大于商业银行的资本成本。、

　　4.【答案】A。解析：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类(含银行类和非银行类)、公司类(含中小企业、专业贷款和一般公司)、零售类(含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售)、股权类和其他类(含购入应收款及资产证券化)。

　　5.【答案】C。解析：本题考核的是对风险补偿的理解。

　　6.【答案】A。解析：本题考核的是会计资本的定义。

　　7.【答案】A。解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。

　　8.【答案】C。解析：题干陈述为自我对冲的定义。

　　9.【答案】A。解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。

　　10.【答案】B。解析：“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险分散的思想;风险规避的局限性在于其是一种消极的风险管理策略;风险补偿是一种事前的风险价格补偿策略。

　　11.【答案】C。解析：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。

　　12.【答案】C。解析：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关。

　　【专家点拨】考生可这样理解，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。

　　13.【答案】B。解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。

　　14.【答案】B。解析：公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。

　　15.【答案】C。解析：贷款组合的信用风险既有可能有系统性风险，又有可能有非系统性风险。16.【答案】C。解析：C项属于商业银行公司治理应遵循的原则。

　　【专家点拨】我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求，除ABD三项外还包括：①建立、健全以监事会为核心的监督机制;②建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

　　17.【答案】B。解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　18.【答案】B。解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲对管理市场风险，例如，利率风险、汇率风险、股票风险和商品价格风险都非常有效。

　　19.【答案】C。解析：人员因素已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

　　20.【答案】C。解析：战略愿景是宏观层面的期待，C属于具体的发展指标。

　　21.【答案】B。解析：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严

　　重受损，从而增加流动性风险。

　　22.【答案】A。解析：采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约

　　风险暴露=1-(1.04-0.44)/1.2=50%，即该债项的违约损失率为50%。

　　23.【答案】A。解析：高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。

　　24.【答案】C。解析：核心存款比例=核心存款/总资产=0.3。

　　25.【答案】C。解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即Pl.(I+KL)+(1-PL)×(I+KL)x0=l+iL。.其中，Pl.为期限l年的风险资产的非违约概率，(1-P。，)即其违约概率;K。为风险资产的承诺利息;0为风险资产的回收率。i为期限1年的无风险资产的收益率。

　　本题中，Px(1+15%)+(1-P)x(1+15%)x20%=1+5%，可得P=89%，即该客户在1年内的违约概率为ll%。

　　26.【答案】D。解析：该贷款的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率[贷款存活率(SR)]为：(1—

　　0.08%)×(1-O.47%)×(1-0.86%)=98.6%。则累计死亡率为：l-98.6%=1.4%。

　　27.【答案】D。解析：久期缺口=资产加权平均久期一(总负债/总资产)×负债加权平均久期。本题的久期缺口=3.8。

　　28.【答案】C。解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款xl00%=(500+300+200)/10000×100%=10%。

　　29.【答案】D。解析：总资产收益率=净利润/平均总资产=25/[(280+220)/2]=0.1，即l0%。

　　30.【答案】D。解析：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。

　　31.【答案】B。解析：在法人客户评级模型中，CreditMonitor模型通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

　　32.【答案】A。解析：该笔贷款的经风险调整的收益率RAROC=(税后净利润一预期损失)/经济资本=(500-60-40)/8000=5%。

　　33.【答案】A。

　　34.【答案】B。解析：这是关联交易的定义。

　　35.【答案】D。解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分

　　法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

　　36.【答案】B。 来源233网校

　　37.【答案】C。解析：累计死亡率CMR.=1-SR1xSR2×…xSRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。代人数据CMR.=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

　　38.【答案】A。解析：《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率。常用方法有内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。

　　39.【答案】B。解析：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是制作风险清单。

　　40.【答案】B。解析：成本合计为：资金成本：500x6%=30(万元);经营成本：500x2%=10(万元);风险成本：500x0.5%x30%=0.75(万元);资本成本：l0xl2%=1.2(万元);贷款的成本合计：41.95万元，即贷款定价应至少保持在8.39%的利率水平。

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41.【答案】A。解析：单币种敞l：3头寸=即期净敝口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即

　　期资产-即期负债)+(远期买入-远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞I=1头寸。

　　本题中美元敞口头寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500

　　【专家点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头;如果某种外汇的敞口头寸为负值.则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。

　　42.【答案】D。解析：D属于战略愿景。

　　43.【答案】D。解析：本题考查对风险价值的风险释义。

　　44.【答案】B。解析：风险管理的第一道防线是前台业务人员。前台业务人员处在业务操作和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险一收益理念，掌握最新的风险信息，并切实遵守限额管理等风险管理政策。

　　45.【答案】D。解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。

　　46.【答案】B。解析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托——代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。.

　　【专家点拨】除了公司治理之外，商业银行的风险管理环境还包括内部控制、风险文化、管理战略和风险偏好。

　　47.【答案】ABCD。

　　48.【答案】B。解析：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

　　49.【答案】B。解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：350+480=830，净空头头寸之和为：540+370=910，因为后者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为910。

　　50.【答案】B。解析：商业银行在采用高级风险量化方法时，应当注意，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，例如。模型风险。

　　51.【答案】A。解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：①对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;②对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动能否产生足够的现金流量以偿还贷款本息。但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。

　　【专家点拨】此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。

　　52.【答案】D。解析：这是情景分析的定义。

　　53.【答案】A。解析：实施风险管理的首要步骤是风险识别。

　　54.【答案】A。解析：对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予零的风险权重。

　　55.【答案】C。解析：巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为l0个营业日。

　　56.【答案】B。解析：在正常的市场条件下，市场风险报告通常每周向高级管理层报告一次。

　　57.【答案】D。解析：商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。58.【答案】D。

　　59.【答案】D。解析：这是代理业务的内容。

　　60.【答案】B。解析：股票不可作为质押品。

　　61.【答案】C。解析：这是监管规定的表现。

　　62.【答案】B。解析：在操作风险关键指标中，客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。

　　63.【答案】B。解析：中国银监会规定，变易账户总头寸高于表内外总资产的l0%或超过85亿元的商业银行，须计提市场风险资本。

　　64.【答案】A。解析：高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

　　65,【答案】B。解析：操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展。

　　66.【答案】B。解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露。

　　67.【答案】A。

　　68.【答案】C。解析：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产=(160+40)/800=0.25。69.【答案】A。解析：监管部门是市场约束的核心。

　　70.【答案】D。解析：D属于流动性最好的资产。

　　71.【答案】B。解析：B项战略目标决定了实现路径。

　　72【答案】C。解析：声誉受损不属于操作风险。

　　73.【答案】C。解析：这是融资缺口的定义。

　　74.【答案】C。解析：由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此负债流动性还应当从零售负债和公司/机构负债两个角度进行深入分析。

　　75.【答案】B。解析：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之增强。

　　76.【答案】B。解析：作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的30%应以6食月以上(含6个月)的外币定期存款作为外汇生息资产。

　　77.【答案】B。解析：统计分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全都支取，而且平均存放时间在两年以上。

　　78.【答案】C。解析：董事会通常负责战略级别问题的决策。

　　79.【答案】A。解析：核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行可将其l5%投入流动资产。

　　80.【答案】D。解析：A、B属于宏观层面;C属于微观层面。

　　81.【答案】A。

　　82.【答案】B。

　　83.【答案】D。

　　84.【答案】B。解析：B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

　　85.【答案】A。解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质：分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

　　86.【答案】B。解析：CAMELs的评级内容包括：资本充足性、资产质量管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度。

　　87.【答案】B。解析：混合资本债券属于典型的附属资本。

　　88.【答案】C。解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线。

　　89.【答案】B。解析：此类风险属于品牌风险。

　　90.【答案】A。解析：管理缺乏可连续性属于非财务警示信号。

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　二、多项选择题

　　1.【答案】BE。解析：房地产属于中长期投资，如果集中于单一行业，将会加大流动性风险;批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。

　　2.【答案]ABC。解析：银行监管市场准入包括机构准人、业务准入和高级管理人员准入三方面。

　　3.【答案】ABCD。解析：E属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　4.【答案】ABE。解析：根据哈佛大学商学院的教授罗伯特·西蒙斯的战略风险模型，战略风险有三大基本来源：①营运风险;②资产减值风险;③竞争风险。

　　5.【答案]CDE。解析：期权的价值=内在价值+时间价值。

　　6.【答案】ABCDE。解析：资产证券化风险暴露是指银行在参与资产证券化交易过程中形成的信用风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于：银行持有资产支持证券、提供信用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵补的担保形成的风险暴露。

　　7.【答案】ABCDE。解析：全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。

　　8.【答案】AD。解析：现代商业银行管理最重要的两份报告是每l3风险状况报告和每日收益/损失表。

　　9.【答案】BCD。解析：A、E属于财务指标。

　　10.【答案】ABCDE。

　　11.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E以同业拆借、发行票

　　据作为资金的主要来源.在不利情况下是会丧失流动性的。

　　12.【答案】ABCD。解析：E属于专题风险报告的内容。

　　13.【答案】ABCDE。

　　14.【答案】ABCDE。解析：资本的作用包括：资本为商监银行提供融资、吸收和消化损失、限制商业银行过度业务扩张和风险承担、维持市场信心、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

　　15.【答案】ABCDE。

　　【专家点拨】信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：①保密性;②交易性;③灵活性;④债务的不变性。

　　16.【答案】ABCDE。解析：商业银行内部控制包括的主要要素有：内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正。

　　17.【答案】BD。解析：对商业银行资本充足率要求的考查。在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%。其中核心资本充足率不得低于4%。

　　18.【答案】ABDE。解析：收益率曲线的特点不包括直观性。

　　19.【答案】ABCE。解析：在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备;②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等;③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。

　　20.【答案】ABCDE。

　　21.【答案】ABCDE。

　　22.【答案】ACDE。解析：B是安全性监管指标。

　　23.【答案lABCDE。解析：此外还包括：目标设定、风险对策、监控。

　　24.【答案】ACD。解析：B属于内部流程指标;E属于系统缺陷指标。

　　25.【答案】BC。解析：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺l：3，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

　　26.【答案】ABCDE。解析：操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全性，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。

　　27.【答案】ABCDE。

　　28.【答案】ABCD。解析：给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。抵押只是一种担保方式，不属于或有负债。

　　29.【答案】ABCE。解析：商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

　　30.【答案】ACE。解析：当商业银行资产负债久期缺口为正时，市场利率不变，银行的市场价值不变;如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

　　31.【答案】CDE。解析：商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

　　32.【答案】ABCDE。

　　33.【答案】BC。解析：独立性和有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。

　　34.【答案】CDE。解析：银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表审计;外部审

　　计和银行监管的实施方式统一于现场检查。

　　35.【答案】AC。解析：违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比。与违约概率不具有可比性。

　　36.【答案】ABCDE。 来源233网校

　　37.【答案】ABCD。解析：E对商业银行的影响是整体性的，不需要专门作出评估。

　　38.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失;VaR衡量的是市场风险而非信用风险。

　　39.【答案】ABCD。解析：不存在垂直收益率曲线，该题紧扣收益率曲线定义。

　　40.【答案】ABCDE。解析：以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A同业拆入款项，即从别的银行借人一笔资金，用于缓解流动性需求;B减少核心贷款，即减少资金流出的额度;C可保证一部分存款能较长时间的存在银行应付流动性危机;D是紧急求救措施;E是从声誉方面缓解流动性危机。

　　【专家点拨】要想知道缓解流动性危机的方法，考生必须首先掌握什么是流动性危机。

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　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性，造成的结果既可能是正面的也可能是负面的。

　　2.【答案】A。解析：市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织.互相影晌的。此说法正确。

　　3。【答案】B。解析：商业银行内部的性别/种族歧视事件属于操作风险的范畴。

　　4.【答案】B。解析：信用等级为AAA级，只能说明该企业违约概率相对较低，并不是说该企业没有违约的可能。

　　5.【答案】A。解析：为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。

　　6.【答案】A。解析：风险管理的目标不是消除风险，两是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

　　7.【答案】B。解析：重要信息是指会改变或影响使用者的评估或决策的信息。

　　8.【答案】B。解析：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多。

　　9.【答案】B。解析：风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。

　　10.【答案】A。解折：损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。

　　11.【答案】A。解析：风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。

　　12.【答案】A。解析：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

　　13.【答案】A。解析：商业银行自身严格的资本约束是有效资本监管的起点。

　　14.【答案】A。解析：久期缺口越大的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债影响越大，对其流动性的影响也越显著。此说法正确。

　　15.【答案】A。解析：敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。此说法正确。