答疑专区

泉水

问：4、收到现金股利75000元（成本法核算，对方单位的所得税率为33%，已存入银行）

答：借：银行存款  75,000
            贷：投资收益75,000

泉水

问：5、用现金支付销售人员出差预借差旅费15000元
6、销售人员报销差旅费12000元，余款3000元交回现金
7、预提应计财务费用的银行借款利息35250元，其中短期借款利息共20250元；长期借款利息15000元。
8、从银行提取现金750000元备发工资
9、支付工资750000元，其中含支付在建工程人员工资225000元。

答：5、借：其他应收款 15,000           6、借：库存现金  3,000
                  贷：库存现金 15,000                  借：营业费用—差旅费 12,000   
                                                                               贷：其他应收款    15,000   

7、借：财务费用—利息支出35,250     8、借：库存现金750,000     9、借：应付工资750,000
           贷：预提费用        20,250             贷：银行存款750,000           贷：库存现金750,000
           贷：长期借款—应计利息15,000

luyanyulei

请问各位高手,我公司拍了个资源包我应该怎么做账

Joann

我公司收到一笔款,我们给他开据发票,开信息费、服务费、广告费这三种发票赋税是否不同？需要交什么税呢？我们公司怎样才能少交税呢？

lilyyu

新手什么也不懂，只是看看，增长见识！

李俊玲

我是房地产开发公司如工程分两期,临建该如何核算?急!

liangfangmei168

我公司从去年开始，有一账户的余额总是对不上（银行对账单比账面多了十几块钱）。不知道调整比较好。调整的话又是如何做分录的，要附带什么凭证吗？

泉水

原帖由 liangfangmei168 于 2008-7-23 23:40 发表
我公司从去年开始，有一账户的余额总是对不上（银行对账单比账面多了十几块钱）。不知道调整比较好。调整的话又是如何做分录的，要附带什么凭证吗？

查明原因，做调账处理，我认为一般情况下应该是存款利息未及时入账。
借：银行存款
    贷：财务费用

STYLE

已销售产品的成本＝本月支出（购原材料，制造费用，人工）—本月存货（原材料，半成品，产成品）+上月存货（原材料，半成品，产成品），像这样计算销售产品的成本，行不行呢？

李俊玲

直接冲减财务费用