答疑专区

庄妆

公司以前是凭什么制作报表报税呢？
你跟前任未进行工作交接吗？

Violin

我想请教版主，在核算产品质量成本时，新产品的试验费能计入到产品鉴定成本科目中吗

泉水

原帖由 625260912 于 2007-2-27 17:46 发表
你好！我求教个问题就是一家已开业几年的公司，一直未建账，现在要建账收集数据应怎样着手？我现在感到很棘手，急需帮助，请各位高人指点迷津， 谢谢！！！！！！

我认为可视同新成立公司来建立相应的账簿。

泉水

原帖由 nnv 于 2007-2-27 19:22 发表
请问我们是小规模企业,老板想撤出房屋出资10万换成现金出资,当初房屋估价13万,多出的3万计入其他应付款,提了2.3万的折旧.该怎么做帐,需要税务局报批吗?
借:银行存款     10
    累计折旧     2.3
    其他应 ...

我认为不易这样操作，公司房屋出售应该按规定缴纳营业税及附加。如果公司需要流动资金可采用借入方式来解决，通过计算利息还可冲销相应的收益。

泉水

原帖由 echoef 于 2007-2-27 16:46 发表
请问：

10万元的主营收入，对方汇到银行98000，另外给了2000元现金。是不是再把2000元存银行？
还是直接入到现金中？
需要存入银行的

如果是一般纳税人，可做如下账务处理：
借：现金           2,000
借：银行存款   98,000
   贷：主营业务收入85,470.09
   贷：应交税金-应交增值税（销项税额）14,529.91

gxcwhuang

原帖由 泉水 于 2006-7-6 22:06 发表
问:公司向个人租用职工用宿舍，交纳租金、押金及相关税金，对方去地税开发票时需要把这三项都加在一起开吗？还是押金不要计算入内。。

答:到地税部门开具发票,应该按租金开具发票,不包括押金及相关税金.

那押金该入什么科目?另押金要向对方索要什么凭证?
谢谢!

nnv

谢谢泉水的解答,可前面的会计已经这么做了,我需要调整吗?如果要调整,我该怎么做呢?
撤出房屋出资也视同销售吗?是不是入了帐的不动产处理就得上营业税啊?再一次麻烦您了!

nnv

请问一下,做为物业公司收的公房房租和房改售房款算收入吗?在哪里能查到相关规定?盼答!谢谢!

nnv

QUOTE:
原帖由 cc164261 于 2007-2-14 16:17 发表
汽车没有入,其汽车油费票可否入呢??

你好..我想问一下..我公司没有入汽车..但在税前列支了费用..请问我可否说..汽车系法人无偿借给本公司.油费等由公司自己负担呢?? 谢谢

根据相关性的原则，我认为发生的油费可计入相关的费用。

我们这里税务局不许

dudumei

LZ,你好,
我是新手,想请教个问题,我们公司05年度是亏损的,而06年度也是亏损的,现在还没进行所得税清算调整,我想问的是,如果我们今年亏损4万,所得税清算后还是利润是亏损2万,么帐务上要处理吗?我搞不懂的就是这个,因为没调整前是亏损的4万,调整后是亏损2万,我是不是要在帐务上把利润要调整成亏损2万呢?
焦急地等待着你的回答!
谢谢!