求助给沃尔玛供货这个业务怎么做会计分录

YUFEI711

简述下我公司的情况，我们是沃尔玛的供应商，是品牌的代理商，不是厂家，沃尔玛是和厂家签合同，款直接回到厂家账面，厂家以我们为回款做为入账沃尔玛是送货后三个月结款，有返货给我们的，我们当月就减应收了， 但沃尔玛结算单要三个月后给，例如本次给结10元减去返货1元减去费用4元剩五元落到厂家账面不给我们，但我们当月已减返货应收1元，所以就成了
借：应付厂家5元
      费用4元
      ？
    贷：应收10元
求助，那一元做哪？就算把之前入账的返货单红冲掉，应收减少不也得在贷方吗

xiaobiao1983

1元算是返利冲减规定调整出来。

litianbo

借：应付厂家5元
      费用4元
      应收1元
    贷：应收10元