自查补缴以前年度的企业所得税的会计分录

迷惑的人 · 发表于 2014-5-17 21:38:26

这是本月的资产负债表

迷惑的人 · 发表于 2014-5-17 21:45:20

上月的资产负债表

于子涵 · 发表于 2014-5-18 12:26:46

用友软件里面能调出来科目余额表，你导出EXCLE格式，上传即可。

一键缘 · 发表于 2014-5-18 12:39:18

如果你上年末期末的资产负债表是平的，本年度调整期初数，只调整利润分配-未分配利润和应交税费-企业所得税两个科目，一正一负，资产负债表是不可能不平的，实在不行，你就把去年年末的资产负债表与今年的资产负债表上传一下，比较一下，看看到底是哪里不对，没有表，光听你说，也不知道错误在哪里。

迷惑的人 · 发表于 2014-5-20 11:15:49

本帖最后由迷惑的人于 2014-5-20 11:18 编辑

好吧，按你们说的我把负债表及余额表都上传，期待着有人能帮我解决这个问题，非常感谢。最好能解释得详细一些，因为我是新手，实在不知怎么处理。

迷惑的人 · 发表于 2014-5-21 08:16:19

还是没人，守望，失望。我可不可以只调减利润分配，不调增应交税金。

心飞的感觉 · 发表于 2015-5-21 12:41:59

估计是你用的软件中资产负债表未分配利润一栏公式问题。如果期末未分配利润取数公式为：期末未分配利润=期初未分配利润-本年未分配利润借方累计发生数-本年未分配利润贷方累计，那么，调不调期初数，资产负债表期末数都应该是平衡的；如果期末未分配利润取数公式为：期末未分配利润=期初未分配利润-本年利润借方累计发生数-本年未利润贷方累计，则会出资产负债表不平衡问题，差额就是本年的以前年度损益调科目发生净额。

1236804747 · 发表于 2015-6-4 14:50:42

楼上说的正确，应该是你资产负债表公式问题

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