急！关于有限公司（小规模）国税企业所得税的季报

凡哥

季度所得税申报（15号前申报）（登陆国税网即可申报）
按季度预缴申报，4月15号前，税款所属期间：1月1日-3月31日；7月15日前，税款所属期间：4月1日-6月30日，10月15日前，税款所属期：7月1日-9月30日，次年1月15日前，税款所属期：10月1日-12月31日，次年5月前，汇算清缴，多退少补。

shwo

昨天今天明天 发表于 2013-10-19 18:42
我的截图你看看，是否跟你的一样？要是一样，你填列7-9就是错误的

我看了图是累计数，和我这表相似、好像是理解错误，不是季报的数字了，而是1-9月累计数了。感谢好友指点！

shwo

凡哥 发表于 2013-10-19 19:36
季度所得税申报（15号前申报）（登陆国税网即可申报）
按季度预缴申报，4月15号前，税款所属期间：1月1日- ...

感谢好友的指点、使我明白了许多呀！只是这小规模按定率征收企业所得税季报数字的问题倒是累计数字了啊。

shwo

嘿嘿臭豆腐 发表于 2013-10-18 20:32
到10月份是季报，9月还是月报吗。。。

3季度是1-9月累计数啊。

昨天今天明天

shwo 发表于 2013-10-19 20:01
我看了图是累计数，和我这表相似、好像是理解错误，不是季报的数字了，而是1-9月累计数了。感谢好友指点！ ...

应纳所得税额=应纳税所得额×适用税率   应纳税所得额=应税收入额×应税所得率（注意第一季度没有减除，其他季度应该是累计金额收入乘以应税所得率乘以适用税率减除已预缴所得税额（12行）

shwo

昨天今天明天 发表于 2013-10-20 09:12
应纳所得税额=应纳税所得额×适用税率   应纳税所得额=应税收入额×应税所得率（注意第一季度没有减除， ...

谢谢，告诉的真详细，完全彻底呀。

快乐飞儿123

学习学习