第一季度缴纳的所得税，有疑问请教！

荒原狼 · 发表于 2013-4-10 13:40:10

准则大大已经说的很正确了，季度的利润是可以弥补以前年度亏损的，本季度获利20多万，可以弥补的亏损就是那个数字，楼主还有什么不明白的?

荒原狼 · 发表于 2013-4-10 13:40:22

准则大大已经说的很正确了，季度的利润是可以弥补以前年度亏损的，本季度获利20多万，可以弥补的亏损就是那个数字，楼主还有什么不明白的?

蝴蝶眉眉 · 发表于 2013-4-10 13:41:54

你应填8行

819549220 · 发表于 2013-4-10 13:46:41

荒原狼发表于 2013-4-10 13:40
准则大大已经说的很正确了，季度的利润是可以弥补以前年度亏损的，本季度获利20多万，可以弥补的亏损就是那 ...

因为汇算清缴年度是在5月底申报的，所以第一季度不存在弥补亏损！

819549220 · 发表于 2013-4-10 13:47:24

我现在想问的是！我在利润总额那块，直接填写负的20多W可以？这个是就抵扣掉盈利的真实费用！

会计准则 · 发表于 2013-4-10 13:53:26

819549220 发表于 2013-4-10 13:47
我现在想问的是！我在利润总额那块，直接填写负的20多W可以？这个是就抵扣掉盈利的真实费用！

不可以

荒原狼 · 发表于 2013-4-10 14:02:46

819549220 发表于 2013-4-10 13:46
因为汇算清缴年度是在5月底申报的，所以第一季度不存在弥补亏损！

不，按照企业所得税法的规定，当年的季度利润是可以用来弥补以前年度亏损的，等到清缴的时候，已经弥补的亏损便不再用当年的所得来弥补，因为已经弥补过了，这是减轻企业负担的税收优惠，准则大大让你看那份资料就是这个用意。
话说，要是信不过，或者不敢相信，你可以咨询当地的税政部门嘛。

荒原狼 · 发表于 2013-4-10 14:03:21

819549220 发表于 2013-4-10 13:46
因为汇算清缴年度是在5月底申报的，所以第一季度不存在弥补亏损！

  不，按照企业所得税法的规定，当年的季度利润是可以用来弥补以前年度亏损的，等到清缴的时候，已经弥补的亏损便不再用当年的所得来弥补，因为已经弥补过了，这是减轻企业负担的税收优惠，准则大大让你看那份资料就是这个用意。
  话说，要是信不过，或者不敢相信，你可以咨询当地的税政部门嘛。

  不好意思，网络延时，发重复了~~~

819549220 · 发表于 2013-4-10 14:12:45

荒原狼发表于 2013-4-10 14:03
不，按照企业所得税法的规定，当年的季度利润是可以用来弥补以前年度亏损的，等到清缴的时候，已经弥补 ...

那我举个例子，比如，今年第一季度盈利20W 上一年度亏损40W 那我在申报所得税的时候，在第8行填上弥补以前年度20W
是这样？

那再下一个季度，如果同个道理还是在盈利30W的话，弥补亏损就只剩20W可以抵扣了是这么理解吧！

819549220 · 发表于 2013-4-10 14:13:28

会计准则发表于 2013-4-10 13:53
不可以

哦！那只能在第8行反应？

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