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发表于 2012-12-25 15:42:09
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请各位老师指点这个问题如何解决？) p9 |) ^+ i1 M: `7 v) Y' ?# W
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[求助] 预付账款的材料来了一部分，无发票，这个账目怎么处理？ [复制链接] ! L5 {9 I# A, W
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( O* ^ ] U. ~) _& vUID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 1 J3 K1 g% } u3 ^0 x6 K4 q. d
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3 g1 e( w& [9 r8 o+ H$ C. r士兵, 积分 57, 距离下一级还需 143 积分UID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 电梯直达 1楼 3 k) d9 h5 h* G
发表于 前天 15:56 |只看该作者 |倒序浏览 | 取消回复通知 f+ d2 b+ Z0 L* L9 h
会计手工帐《全套》视频教程 《抄报税全流程》视频教程 马上点击 拥有这些资料！' L8 t; {# ?* H1 E2 J; c% G6 U
建厂房车间用的钢结构来了一部分，安装公司的人正在安装，这个车间已经建成了近50%(这个比例是我个人估计的）, R2 R4 N: {- v+ P9 P. {- i
- }3 q0 Y& {; ~. L6 p就是上个问题2 D3 @+ Z/ U# j
借：预付账款——某钢结构公司80万
, b; }) P' \/ ? y; Y) T8 |/ T 财务费用
/ x' q0 k3 G0 a6 r3 t+ U6 \ 贷：银行存款+ j- f7 j- O6 \* o9 Q/ o" s
借：预付账款——安装公司$ q- w" g7 A0 j! O% R
贷：银行存款
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当时是给钢结构公司的厂房、车间的图纸，让他们按照图纸生产钢结构，他们只按图纸生产，送到工地上的钢结构也没有任何单据。一共两个车间，这只是其中的第一个: ?: c& B7 k4 T \ l, p
现在材料来了一批，已经投入到建设中，这个账我怎么处理，在建工程的账怎么做？
}" k, Q) i+ w8 ^& k' K9 n. W; y在建总账时我已经设了“工程物资”、在建工程科目，
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现在是不是应该走工程物资科目，等将来发票来了再走“在建工程”科目，问题是我现在无法估计材料来了多少，没有依据，现在 我该怎么处理这些账目？分录怎么做？' ~1 b$ R( P* U7 Y) y: |2 I
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单位购进入原材料用于建设厂房，车间，进项税额不能抵扣，可否含税计入工程物资/在建工程？分录怎么写？
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楼主: mdlfj
发表于 2012-12-23 08:12:23
