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发表于 2012-12-25 15:42:09
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请各位老师指点这个问题如何解决？+ C0 g- G( X' B
1 I; }" r" D2 m& Y/ G' l2 N6 X& @ [求助] 预付账款的材料来了一部分，无发票，这个账目怎么处理？ [复制链接]
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士兵, 积分 57, 距离下一级还需 143 积分UID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 电梯直达 1楼
3 }9 Z# i8 i; `' ]/ ]4 M/ v: U 发表于 前天 15:56 |只看该作者 |倒序浏览 | 取消回复通知 ' s+ ^" b( N8 r7 b$ r( ?
会计手工帐《全套》视频教程 《抄报税全流程》视频教程 马上点击 拥有这些资料！1 n* a0 W5 D) R R8 x4 [8 }
建厂房车间用的钢结构来了一部分，安装公司的人正在安装，这个车间已经建成了近50%(这个比例是我个人估计的）
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就是上个问题$ X* L$ J8 s" f8 @
借：预付账款——某钢结构公司80万9 P. } R8 f* c2 |
财务费用
5 h' a4 W1 S& [; C$ _ 贷：银行存款- ~% q# n# V# }5 ?6 U5 q/ v
借：预付账款——安装公司& w; o q0 c5 H2 N* f8 w
贷：银行存款
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" t7 u- X _ ~- y当时是给钢结构公司的厂房、车间的图纸，让他们按照图纸生产钢结构，他们只按图纸生产，送到工地上的钢结构也没有任何单据。一共两个车间，这只是其中的第一个; x: b$ s1 w F6 i4 ?% ?
现在材料来了一批，已经投入到建设中，这个账我怎么处理，在建工程的账怎么做？
4 S& \* {1 B4 ^2 W在建总账时我已经设了“工程物资”、在建工程科目，+ Q& m4 F% y$ k, R4 w
! W4 i7 X: R2 j4 \$ _0 a! ~
现在是不是应该走工程物资科目，等将来发票来了再走“在建工程”科目，问题是我现在无法估计材料来了多少，没有依据，现在 我该怎么处理这些账目？分录怎么做？
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% s8 C3 E6 P0 r! k9 `单位购进入原材料用于建设厂房，车间，进项税额不能抵扣，可否含税计入工程物资/在建工程？分录怎么写？
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楼主: mdlfj
发表于 2012-12-23 08:12:23
