请求高人指点。。。对于税务这块

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-3-16 09:14
你属于核定征收增值税和地税，规则是：低于或等于核定的每个月收入额时交纳定税，超出时按照实际销售额缴纳 ...

谢谢解答
超过了15号还可以交税吗？

会计准则

可以，就是有点滞纳金，越托时间长了，滞纳金越多，抓紧办理，到申报大厅就可以

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-3-16 09:46
可以，就是有点滞纳金，越托时间长了，滞纳金越多，抓紧办理，到申报大厅就可以

谢谢。。不知道要先和专管员说下不。
不知道这种情况要交多少钱的滞纳金的。

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-3-16 09:59
思路是，先去大厅办理，如果办不了，大厅的人就告诉你怎么办了，你看一下税收征管法上面有规定，好像是按天 ...

您好，我还是想向您请教下，
我开了5000元发票11月份的时候。货款没收回。
会计分录
借：应收帐款    5000
   贷：主营业务收入  4854.37
           应交税金-增值税   145.63
结转成本借：主营业务成本    4000
                    贷：库存商品     4000
请问，我的分录做对了吗？

还有就是我说我1月份去国税代开了张120000元的发票。
当时在国税的时候已经以现金的方式交了3495元增值税了。
我2月份申报的时候如果在申报3495元，是不是重复了？

会计准则

嘟嘟牛肉饭 发表于 2012-3-20 13:58
您好，我还是想向您请教下，
我开了5000元发票11月份的时候。货款没收回。
会计分录

5 I! [+ \" K4 s" }3 ]9 m会计分录
3 c1 {& g  x1 x借：应收帐款    50008 t9 t  w" f  u! u" t+ m7 G
   贷：主营业务收入  4854.37& T9 x. ]) ^# T4 X* x: f# h
           应交税金-增值税   145.63. m9 y' |/ G- j8 y9 j9 p
结转成本借：主营业务成本    4000& C; F1 m- a! y/ e0 D
                    贷：库存商品     4000
4 S$ z# n- M! b, T$ A请问，我的分录做对了吗？（对的）
6 r* ^% k# I1 W6 {$ n( M" U, [& I% x5 o
还有就是我说我1月份去国税代开了张120000元的发票。
1 K: L# w, ^7 I1 S当时在国税的时候已经以现金的方式交了3495元增值税了。& H+ H5 ]4 q9 ]
我2月份申报的时候如果在申报3495元，是不是重复了？（对是重复）* （对、（对

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-3-20 14:01
5 I! [+ \" K4 s" }3 ]9 m会计分录
3 c1 {& g  x1 x借：应收帐款    50008 t9 t  w" f  u! u" t+ m7 G ...

谢谢

会计准则

嘟嘟牛肉饭 发表于 2012-3-20 14:07
谢谢

不用客气，有问题就提出

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-3-20 14:09
不用客气，有问题就提出

一月份开出发票12万元，是去国税代开的，本来一月的增值税是二月缴纳，可是去国税代开时当时就用现金缴纳的3495元的增值税。这个税是一月份做还是二月份做呢？要是在一月份做怎么做，是直接借：应交税金     3495   贷：现金   3495吗？

会计准则

嘟嘟牛肉饭 发表于 2012-4-11 08:50
一月份开出发票12万元，是去国税代开的，本来一月的增值税是二月缴纳，可是去国税代开时当时就用现金缴纳 ...

应该是一月份做，分录也正确

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-4-11 08:53
应该是一月份做，分录也正确

在收到货款的时候做 借：银行存款 120000  贷：主营业务收入  116505  应交税金 增值税   3495
因为当时现金是老板付的，所以就是   借：应交税金   3495  贷 ：其他应收款  3495  可是为什么做报表的时候会多出一个3495呢？