答疑专区

木瓜子

好似解决唔到问题喔。。。。

xcx8115

这个收入做其他业务收入，支出的税费作其他业务支出

xcx8115

未结转的话你的帐应该是对不起来的，你可以将帐调整一下，将以前的那笔冲减掉

一寸蓝

看看!也学习学习

lovelybluesprit

太好了，以后不懂可以得到及时的解答了，谢谢

诸诸2008

小企业财务报告范文哪里有？

crazy74

假如开票时是服务费1000，代垫费用1000，做帐时该怎么办？（代理业交差额税）
1、借：应收账款 2000
           贷：营业收入 1000
                   其他应收款 1000   营业税 1000*0.05=50
2、借：应收账款 2000                     借：营业成本 1000
            贷：营业收入 2000                      贷：其他应收款  1000
      营业税（2000-1000）*0.05=50
我该选哪种做法或该如何处理？？

crazy74

假如开票时是服务费1000，代垫费用1000，做帐时该怎么办？（代理业交差额税）
1、借：应收账款 2000
           贷：营业收入 1000
                   其他应收款 1000   营业税 1000*0.05=50
2、借：应收账款 2000                     借：营业成本 1000
            贷：营业收入 2000                      贷：其他应收款  1000
      营业税（2000-1000）*0.05=50
我该选哪种做法或该如何处理？？

crazy74

没人回答

心的风筝

1、借：应收账款 2000
           贷：营业收入 1000
                   其他应收款 1000   
至于营业税,月末一次性计提吧?
   计提时:
         借:营业税金及附加
     贷:应付税费-营业税
               -城建税(等明细科目)