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发表于 2012-12-25 15:42:09
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请各位老师指点这个问题如何解决？% h; ^$ _: [" F l* F0 f ]
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[求助] 预付账款的材料来了一部分，无发票，这个账目怎么处理？ [复制链接]
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/ P" O3 v' l3 i7 Z- r0 b. QUID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 0 K, Z' }# R! i3 ^* J% Q
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士兵, 积分 57, 距离下一级还需 143 积分UID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 电梯直达 1楼 5 D0 f" `* d3 d3 Q' A% T
发表于 前天 15:56 |只看该作者 |倒序浏览 | 取消回复通知 " P& A0 u0 k( n7 b
会计手工帐《全套》视频教程 《抄报税全流程》视频教程 马上点击 拥有这些资料！
2 B2 g2 G; e) \- B建厂房车间用的钢结构来了一部分，安装公司的人正在安装，这个车间已经建成了近50%(这个比例是我个人估计的）
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就是上个问题
. K' l% b/ L- U 借：预付账款——某钢结构公司80万
# Z. s5 k @% Y1 L5 O* @ 财务费用
' T: h7 J6 ?7 U: o- y7 z' n 贷：银行存款4 S- \4 u+ y" {; g3 p- C
借：预付账款——安装公司% n5 b3 F4 B, z% o% e; `+ t: [
贷：银行存款8 h' h; ~. _$ D0 J2 H
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当时是给钢结构公司的厂房、车间的图纸，让他们按照图纸生产钢结构，他们只按图纸生产，送到工地上的钢结构也没有任何单据。一共两个车间，这只是其中的第一个
1 ~9 V# N8 d; n X$ u7 ~7 Z2 K现在材料来了一批，已经投入到建设中，这个账我怎么处理，在建工程的账怎么做？
' J# M$ _; R/ |# R- e在建总账时我已经设了“工程物资”、在建工程科目，
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" t0 ~+ v9 R; G# O M, Z3 y. w现在是不是应该走工程物资科目，等将来发票来了再走“在建工程”科目，问题是我现在无法估计材料来了多少，没有依据，现在 我该怎么处理这些账目？分录怎么做？
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单位购进入原材料用于建设厂房，车间，进项税额不能抵扣，可否含税计入工程物资/在建工程？分录怎么写？
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楼主: mdlfj
发表于 2012-12-23 08:12:23
