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发表于 2012-12-25 15:42:09
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请各位老师指点这个问题如何解决？
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[求助] 预付账款的材料来了一部分，无发票，这个账目怎么处理？ [复制链接] $ {) y6 s$ G8 ~7 Y- D0 H' w
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: {; M, B0 _2 w, O* w dUID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21
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士兵, 积分 57, 距离下一级还需 143 积分UID469886积分57帖子22金币64 鲜花0 注册时间2012-12-21 电梯直达 1楼
) Q: I7 t( F* x0 @3 T8 E/ _ 发表于 前天 15:56 |只看该作者 |倒序浏览 | 取消回复通知 8 G4 H' ?. [, K4 S- e
会计手工帐《全套》视频教程 《抄报税全流程》视频教程 马上点击 拥有这些资料！
, ^' u. u3 q- P+ y建厂房车间用的钢结构来了一部分，安装公司的人正在安装，这个车间已经建成了近50%(这个比例是我个人估计的）
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就是上个问题- N1 M3 G# w, }. z* C
借：预付账款——某钢结构公司80万
( C- u6 s5 E$ o, {9 E 财务费用0 ^8 }1 Y5 ~; m7 @' g; b0 x9 u
贷：银行存款- T e$ Z) k1 g4 U! {+ G# k# W
借：预付账款——安装公司
) K8 p; S; R1 n) h; B 贷：银行存款9 w' u7 \' {) P, v8 g$ n8 m+ S
7 p$ G5 o$ j9 K1 @& m当时是给钢结构公司的厂房、车间的图纸，让他们按照图纸生产钢结构，他们只按图纸生产，送到工地上的钢结构也没有任何单据。一共两个车间，这只是其中的第一个
. Q; A- r5 g/ n/ } c现在材料来了一批，已经投入到建设中，这个账我怎么处理，在建工程的账怎么做？
$ T3 n, K& x5 Q# T% u8 \在建总账时我已经设了“工程物资”、在建工程科目，3 y- U6 B2 h7 W$ q" A5 m
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现在是不是应该走工程物资科目，等将来发票来了再走“在建工程”科目，问题是我现在无法估计材料来了多少，没有依据，现在 我该怎么处理这些账目？分录怎么做？
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) N' G, o& V2 D) e: W- v1 x3 O单位购进入原材料用于建设厂房，车间，进项税额不能抵扣，可否含税计入工程物资/在建工程？分录怎么写？8 j, e, M% z: P1 Y, h4 `
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楼主: mdlfj
发表于 2012-12-23 08:12:23
