客户不要求开票 应该如何账务处理

羽蒙

发票不开  但要按销售额做收入  并缴税

小郜郜

羽蒙 发表于 2017-12-27 15:11
发票不开  但要按销售额做收入  并缴税

对方用的是私人账户打到我们基本户里面这样可以确认收入吗？不开票的话

羽蒙

小郜郜 发表于 2017-12-27 16:41
对方用的是私人账户打到我们基本户里面这样可以确认收入吗？不开票的话

1、如果有合同   尽量按合同要求  该公的对公   如果没合同或者合同签订的就是私人对公的  对于收款就没有问题   
2、私人他要发票可能没有意义，所以他不要求你给他开发票，你可以给他开收据，如果他不要也就算了，拿着银行回单你就可以做账
3、他要不要发票跟你确认收入没有关系，只要你有销售业务，收到钱了，你就必须确认收入，并缴纳相关税费
4、如果没合同，这笔钱当然你可以根据公司实际做其他处理，这个得根据公司业务范围。。。。。。，但最好按3处理.

小郜郜

羽蒙 发表于 2017-12-28 09:00
1、如果有合同   尽量按合同要求  该公的对公   如果没合同或者合同签订的就是私人对公的  对于收款就没 ...

谢谢谢谢，我觉得你说的非常详细，感谢！
另外，我还有一个问题，因为我们就是外包公司，我想知道我们的成本是不是就是技术人员的工资，至于水电费以及电子设备的折旧，这些我都算在管理费用当中，可以吗？就是没有分的很详细

还有麻烦帮我看一下我确认的收入以及结转的成本分录有没有问题，可以这样做吗？然后是不是就月末结转到本年利润里面就行了

确认收入时：
借：银行存款
贷：主营业务收入（小规模纳税人）

结转成本时：
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬

黄彩莉

111111111

羽蒙

小郜郜 发表于 2017-12-28 09:49
谢谢谢谢，我觉得你说的非常详细，感谢！
另外，我还有一个问题，因为我们就是外包公司，我想知道我们的 ...

我没太明白外包公司是什么意思     水电费、折旧，如果能分到具体项目的   可以直接计入成本   管理部门计入管理费用   分不清的可全额计入管理费用（我想折旧可以按收入分摊到项目成本  不过复杂）
借：银行
   贷：主营业务收入
         应交税费-增值税-销项税额（记得做税）


借：主营业务成本/工程成本/开发成本   贷：应付职工薪酬

不需要结转的直接计入主营就行  

小郜郜

羽蒙 发表于 2017-12-28 14:22
我没太明白外包公司是什么意思     水电费、折旧，如果能分到具体项目的   可以直接计入成本   管理部门 ...

非常感谢你给我的回答，对我很大的帮助
1.外包公司，就是我们帮别的工作做网站，以及一些互联网推广，别人给我们推广费。
2. 因为管理人员和技术人员都在一个办公室办公，所以我就没有分开来，全都是计入管理费用的。之前几个月都没有收入，工资我也是全都计提到管理费用里面，这个月有一笔收入，所以我准备把技术人员的工资单独拉出来，做成主营业务成本，就像你说的直接计入主营业务成本，我还想问一下，如果下个月没有收入的话，技术人员的工资我应该是计入成本还是计入管理费用呢？

借：主营业务成本/工程成本/开发成本   贷：应付职工薪酬

不需要结转的直接计入主营就行  


3. 折旧我没有分摊到具体的哪一个业务里面，因为公司才成立，到目前账上也就一笔收入，所以我也是全计入管理费用里面的。

3.借：银行
   贷：主营业务收入
         应交税费-增值税-销项税额（记得做税） 我们是小规模纳税人也要做销项税的吗？



是不是这些完了就可以结转到本年利润了？