员工医药费报销

leyi8023 · 发表于 2017-2-3 19:41:45

请问下，单位有一员工工商住院治疗，治疗间问单位借款14000(已挂其他应收款)，出院后来报销，一公23000，单位支付13000保险公司支付10000然后她退回单位现金1000,保险公司的钱直接打给她账户了想问下我这个分录要怎么做。

纆縭 · 发表于 2017-2-4 21:30:28

本帖最后由纆縭于 2017-2-4 21:32 编辑

１.员工借款的时候
借：其他应收款-XXX　　14000
　　贷：现金　　　　14000
２.支付医疗费的时候借：管理费用-福利费　　13000
　　现金　　　　1000
　　其他应收款-保险公司　　10000
　　贷：其他应收款-XXX　　　14000
　　　　现金　　10000
３.如果保险公司赔付的款打到你们员工账上了，让他把钱取出来还公司
借：现金　　10000
　　贷：其他应收款-保险公司　　　10000

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