答疑专区

df940000

问题：
分公司收到总公司拔的日常费用款，是不是做如下分录：
　　借：银行存款
　　　贷：其它应付款
如果是这样，那随时间推移，“其它应付款”余额越来越大（因这此款分公司是不还的），是不是就这样一直挂着？？

hanhuici001

真不错！我以后我有不知道的，就麻烦各位了！

goro

新人有很紧急的问题请教。
我们公司的会计是个二把刀。公司的帐从03年开始就没有期初数，现在银行存款还是负数，库存商品从来没有做过暂估处理，库存商品余额也经常出现负数情况。现在08年的帐依然是没有期初数，应该怎么处理这个问题呢？
急等高手解答。
谢谢。

ychygo

看了这么多很学了些东西，谢谢版主。

问海

可以这样做:
借：原材料----暂估入库（不含税价）
借：其他应收款--------应收进项税---**公司（进项税）
      贷：应付账款 -----------预估------**公司
等到下月发票来后再冲预估，作正式购进账务处理。

江南雪

我公司代理福利彩票销售业务，好象说这个是不用交税的，请教下具体财务流程和发票取得应该是怎么样的？

泉水

原帖由 坠坠 于 2008-4-16 09:40 发表
请问版主：1、单位自建的房子，作为职工的宿舍使用，每月收取一定的房租，本意上是用于房子的修缮支出,那么
                        这个房租收入该如何做帐？？是否有相关的文件规定？
                   2、新 ...

答：1、单位自建房屋收到的房租，按规定申报营业税及附加税费，结余部分冲减相关的费用。
        2、新《企业会计准则》除上市公司必须执行，其余的可参照执行。

泉水

原帖由 ~铭慧~ 于 2008-4-26 11:23 发表
首先,谢谢版主,精心为我们解答!
我公司在3月份国税网上申报增值税申报都为零.3月份的财务报表已申报,因厂在技改,无销售,3月份的账,前任会计没做,3月份的财务报表同2月份,3月份发生的费用能否都要放4月份做??
我公司 ...

如你公司是一般纳税人，无论当期是否有销售，购买原材料取得的增值税专用发票，均应按规定计入进项税额，留待下期抵扣。

泉水

原帖由 xhmmei 于 2008-4-28 12:57 发表
请教：不小心非征期抄税后怎么办？本来是要到5.1后才可抄税，可不小心4月28号点了抄税并且已成功，我接下来该如何处理？

可对4 月的开票信息进行重新抄税。

泉水

原帖由 goro 于 2008-4-29 13:57 发表
新人有很紧急的问题请教。
我们公司的会计是个二把刀。公司的帐从03年开始就没有期初数，现在银行存款还是负数，库存商品从来没有做过暂估处理，库存商品余额也经常出现负数情况。现在08年的帐依然是没有期初数，应 ...

重新盘点，重新建账。