答疑专区

夜色阑珊

你们公司也一定有要普通发票的客户吧，如果下次有人要开具普通发票，你就让老板的朋友开普通票给你的客户呀，要把往来开票的金额记清楚，也好结算，最好差额不要太大，要么就定期结算一下税款。总之灵活掌握呗。

夜色阑珊

成本核算是比较复杂的，但是也不必非常精准区分，实在不能准确分配的成本就估算一下，只要不太离谱就行，你没学过成本会计吗，科目设置找一本《成本会计》看一下，你就会有办法了。

泉水

原帖由 ivyz 于 2007-8-31 16:22 发表
帮别人开增值税票，会造成什么后果？
我公司是一家工贸公司，老板的一个朋友是小规模纳税人，老板朋友的客户一定要17个点的税票，老板朋友就叫我老板帮他开票。我想知道这样会造成什么后果。如果公司怕税交多了 ...

这种情况属于虚开增值税专用发票，一旦被查处后果会很严重。

高红亮

2006年帐面产成品有余额,但税务部门2007年4月来评估查产成品与实际不符,帐务上该怎么处理

高红亮

税已入库

高红亮

泉水

原帖由 高红亮 于 2007-9-3 19:26 发表
2006年帐面产成品有余额,但税务部门2007年4月来评估查产成品与实际不符,帐务上该怎么处理

计提查补税款时
借：营业外支出（或以前年度损益调整）
   贷：应交税费—应交增值税（增值税检查调整）

结转应交税款
借：应交税费—应交增值税（增值税检查调整）
   贷：应交税费—未交增值税

缴纳税款
借：应交税费—未交增值税
    贷：银行存款（或现金）

junzi

我公司有五个银行存款帐户，其中一个帐户由于很少使用，未在公司银行存款明细帐上反映。最近注销了此帐户，并将该帐户余款转入了其它帐户。
     请问：该如何进行帐务处理，分录怎么做呢？

songgengyan

我是一家设计公司，我公司借了一个连设计代施工的项目，如果我将施工的项目转包给别的公司做。我公司负责收费，再付给转包的公司。请问帐务如何处理。

泉水

原帖由 junzi 于 2007-9-5 22:42 发表
我公司有五个银行存款帐户，其中一个帐户由于很少使用，未在公司银行存款明细帐上反映。最近注销了此帐户，并将该帐户余款转入了其它帐户。
     请问：该如何进行帐务处理，分录怎么做呢？

我认为可视同公司向个人借款转入，做如下会计分录：
借：银行存款
   贷：其他应付款—**