答疑专区

hlsr777

在固定资产的使用寿命内，计算各期应承担的利息费用，借：财务费用 贷：预计负债。
（现值与终值 的差额不是一次性记入财务费用）

庄妆

如果差得不多的话应该问题不大，各地对一般纳税人辅导期的门槛不一样，我曾看过我们公司所在地专管员处一份资料，就放宽了这个限额，具体金额忘了，好像100万还是120万以上也能通过。
各地政策不同，多跟你们的专管员沟通，多浏览当地国税/地税的网站，会有帮助的~
至于增量，等转正了就不用预缴任何费用啦~

ynj3721

请问＂台账＂和＂商品明细账＂是不是一个概念？如果一个单位财务设置了商品明细账，那么采购部门要不要设台账？还有销售部门要不要设？先谢谢！！

笨笨的熊0213

我刚接手一家商品销售公司的账小规模的，从03起没有总账和分类账，很多业务处理也不当，而且有时连续几个月一笔分录没有，06年十二月报表数据及实际数据如下，
  名    称      期末数        实际数
货币资金      -2917。22     现金550存款58765
应收账款      6611。61        3280
存货      库存商品776202。56  98556
          低值易耗品2600   ---没有摊销过
（造成的商品库存数大过实际数原因是几年来卖出商品后没有结转，所以账上数据一直增加）
固定资产    17791    ---一直没提折旧
应付账款   356728。58    54600
未交税金   3274。85     0 交清
未分配利润 -119530。48    -98000
请问我如何得到新账簿的数据以及如何做到账实相符，以及相关分录，万分感谢！！

笨笨的熊0213

我刚接手一家商品销售公司的账小规模的，从03起没有总账和分类账，很多业务处理也不当，而且有时连续几个月一笔分录没有，06年十二月报表数据及实际数据如下，
  名    称      期末数        实际数
货币资金      -2917。22     现金550存款58765
应收账款      6611。61        3280
存货      库存商品776202。56  98556
          低值易耗品2600   ---没有摊销过
（造成的商品库存数大过实际数原因是几年来卖出商品后没有结转，所以账上数据一直增加）
固定资产    17791    ---一直没提折旧
应付账款   356728。58    54600
未交税金   3274。85     0 交清
未分配利润 -119530。48    -98000
请问我如何得到新账簿的数据以及如何做到账实相符，以及相关分录，万分感谢！！

pl12928

首先要谢谢版主的指教,那我还想知道弃置费的现值和终值的差额是可以在固定资本使用年限摊销的,那时我可以做如下科目   借:财务费用    贷:预计负债   等到了固定资产使用年限一达到,我就可以这样做   借:预计负债  
                        贷:财务费用
                           银行存款

jipei27265858

我是新手，我们公司是服务型发票是不是6%的税呀，如果收到汇款
借： 银行存款
    贷：主营业务收入
        应交税金——应交增值税
是不是这么计帐呀？
谢谢。拜托了。

泉水

服务行业按规定税率缴纳营业税及附加。

jipei27265858

如收到汇款1000元，是不是应该
借： 银行存款     1000
    贷：主营业务收入         940
        主营业务税金及附加    60
是不是这么计帐呀？
谢谢

shenshumei

发表于 2007-1-21 10:54  资料 文集 短消息   
有个问题还向咨询一下：我以前年度将应该记入“应付帐款”科目的，错记成“固定资产”了，也就相应的计提了“累计折旧”和相应的费用了。这种错误我应该如何做帐调整？我先用红字冲销了以前的凭证，又用蓝字做了正确凭证，同时用红字冲销了以前提的折旧和费用，我是不是还应该做一笔  借：营业费用  贷：以前年度损益调整    的凭证？
希望能尽快得到答复，谢谢！
请问：店庆的费用是应该记入“待摊费用”科目，还是在发生时一次性列支损益？ 我酒店搞店庆的时候请了一位主持人，付了3万元的演出费，但是那位主持人拿了钱后却不给我们任何票据，这笔费用我们应该如何下账？
怎么没人回复呀，哪位知道呀，帮帮忙