急急急！关于银行账和库存调整？

宁宁妈

litianbo 发表于 2016-6-23 09:52
1.新成立的公司，最初的几个月由会计公司代理记账。工资从对公账户发放，由于有几个人金额超过了3500元，所 ...

评估师出具报告的费用，估计老板是不会愿意出的。至于银行的问题，你的意思是不用和对账单上了，直接拿现金找齐就行？

litianbo

你的原帖表述的不是很清楚，就拿银行存款来说，帐面和实际谁大谁小？

宁宁妈

litianbo 发表于 2016-6-23 14:19
你的原帖表述的不是很清楚，就拿银行存款来说，帐面和实际谁大谁小？

实际余额比账上大！

litianbo

实际余额比账上大！
需要查一下银行对账单上收付款记录，是不是有些收到的款项没有记账？比如存款利息，代理公司没有借记银行贷记财务费用？

宁宁妈

litianbo 发表于 2016-6-23 14:31
实际余额比账上大！
需要查一下银行对账单上收付款记录，是不是有些收到的款项没有记账？比如存款利息，代 ...

我知道问题出在哪里，但是不知道怎么调整？实际情况是：工资从银行发的，有需要缴税的，会计公司没有按照银行的回单做，而是自己制作工资表，以现金的形式发放。有些客户款打过来没有开发票的，他们也是以现金的形式收款。

小账房

有两个办法，一是重新做账，该补的税款补上。二是进行账务调整，凡是记载错误的进行更正。但无论用哪种方法都需要和主管税务部门沟通，说明情况。

litianbo

我知道问题出在哪里，但是不知道怎么调整？实际情况是：工资从银行发的，有需要缴税的，会计公司没有按照银行的回单做，而是自己制作工资表，以现金的形式发放。
自己制作的工资表和从银行发放的工资表金额是否相等？如果相等，根据银行的回单借记现金贷记银行存款。如果不等，将从银行发放的工资与自己制作的工资差额在本月调整，同时调整银行和现金科目。
有些客户款打过来没有开发票的，他们也是以现金的形式收款。借记银行存款贷记现金。根据银行收款回单，将未开票的在增值税申报表中申报。视同无票销售收入。

宁宁妈

litianbo 发表于 2016-6-23 15:39
我知道问题出在哪里，但是不知道怎么调整？实际情况是：工资从银行发的，有需要缴税的，会计公司没有按照银 ...

本月调整补差额是做补发工资吗？附什么回单（当时的银行回单金额也不一样）？那是不是还要补缴个税？

紫轩爱恋

其实个税你这个月都可以把以前少交的部分一起交了，只是你自己要做好备忘录，到时候税务万一来但你可以看给他们看，你们然到不和银行对账啊

宁宁妈

紫轩爱恋 发表于 2016-6-23 16:15
其实个税你这个月都可以把以前少交的部分一起交了，只是你自己要做好备忘录，到时候税务万一来但你可以看给 ...

会计公司做的账，为了省事瞎做！