进项税大于销项税的处理情况

shelly11 · 发表于 2012-12-26 14:04:24

学习了

youngyou · 发表于 2012-12-26 14:35:09

好好学习！！！

jenefer2145 · 发表于 2012-12-26 14:46:54

meijuelaoni 发表于 2012-12-26 13:19
先你是入账了不是认证了是吧，，如果是入账你可以先把税金放在一个待认证的科目里，，，等发出认证后在转入 ...

明白了一些，多谢。
只是将待认证的税金放在“应缴增值税”的“进项待认证”科目下，应缴增值税的科目余额就变成负数了。这样月底还需要把”应交税金-应缴增值税-未交增值税“转到“应交税金-未交增值税”上面吗？

每个月一定需要缴增值税吗，我们税务局没有硬性规定说是一定每个月要缴多少比例的税金。还是我们是第一个月实行多少应该缴点税金。

还有不考虑税金起伏变化的情况下，我其实是可以这个月将收到的发票进项全部认证掉的是吧？

谢谢！

300013 · 发表于 2012-12-26 14:55:25

只是将待认证的税金放在“应缴增值税”的“进项待认证”科目下，应缴增值税的科目余额就变成负数了。（在其他应收/付款下设置待抵税金好些。）
增值税的缴纳最好不要有很大的起伏变化，否则税务会经常光顾看你生产经营是否异常的。

梅梅123 · 发表于 2012-12-26 15:34:22

学习学习

jenefer2145 · 发表于 2012-12-26 15:55:02

300013 发表于 2012-12-26 14:55
只是将待认证的税金放在“应缴增值税”的“进项待认证”科目下，应缴增值税的科目余额就变成负数了。（在其 ...

多谢解释，了解了

meijuelaoni · 发表于 2012-12-26 16:56:02

jenefer2145 发表于 2012-12-26 14:46
明白了一些，多谢。
只是将待认证的税金放在“应缴增值税”的“进项待认证”科目下，应缴增值税的科目余 ...

科目设置同意14楼，，，税务局不会硬性说你一定要交多少一分不少一分不多，，，有个税负率，，做来抽查账的范围，，，具体多少看地方，看行业我也不是太清楚，，，

wujiaxi · 发表于 2012-12-26 17:00:06

留抵税额呗~

jenefer2145 · 发表于 2012-12-26 17:12:42

meijuelaoni 发表于 2012-12-26 16:56
科目设置同意14楼，，，税务局不会硬性说你一定要交多少一分不少一分不多，，，有个税负率，，做来抽查账 ...

好滴，谢谢你解释。回头我去看看税负问题。

meijuelaoni · 发表于 2012-12-26 17:21:53

没弄过营改增，，，我以为总要一个试用期或过渡期呢

		自动登录	找回密码
密码			注册会员