对方开来发票，金额大于实付数，跨年挂预付款，现想清理该怎么做？

tianyutianxun · 发表于 2012-12-7 13:36:23

路过

拓荒者 · 发表于 2012-12-7 13:45:46

慧慧89 发表于 2012-12-7 13:21
我倒觉得先确认一下这钱是否要付了，要是不要付的话，可以按发票金额记税金按付款金额跟税金的倒挤数记 ...

这样倒不是说不可以，毕竟又没有少交税。但是我感觉是否需要有一个双方确认的说明，如果有的话我觉得倒挤和做营业外收入没什么区别吧。
不知道其他人怎么看

慧慧89 · 发表于 2012-12-7 15:14:36

拓荒者发表于 2012-12-7 13:45
这样倒不是说不可以，毕竟又没有少交税。但是我感觉是否需要有一个双方确认的说明，如果有的话我觉得倒挤 ...

营业外收入要交所得税的呀

安静的蓝树叶 · 发表于 2012-12-7 15:17:59

学习

拓荒者 · 发表于 2012-12-7 15:24:33

慧慧89 发表于 2012-12-7 15:14
营业外收入要交所得税的呀

我做营业外收入的前提是按发票金额入账，也就是原材料金额大了，成本大了，实际上综合起来看是一样的

慧慧89 · 发表于 2012-12-7 15:36:41

拓荒者发表于 2012-12-7 15:24
我做营业外收入的前提是按发票金额入账，也就是原材料金额大了，成本大了，实际上综合起来看是一样的

是的哦谢谢帮忙理解哦

RMB · 发表于 2012-12-10 11:27:07

原来是按发票入帐的，记预付帐款。现在分录是怎样走？

498008115 · 发表于 2014-12-28 15:46:12

慧慧89 发表于 2012-12-7 13:21
我倒觉得先确认一下这钱是否要付了，要是不要付的话，可以按发票金额记税金按付款金额跟税金的倒挤数记 ...

如果这样的话，税务局查到不着吗？

498008115 · 发表于 2014-12-28 15:51:07

拓荒者发表于 2012-12-7 13:45
这样倒不是说不可以，毕竟又没有少交税。但是我感觉是否需要有一个双方确认的说明，如果有的话我觉得倒挤 ...

那作为开票方，账务要怎么处理呢？当时是我公司要对方多开票，好抵扣17%。我们开票金额的3.5%给对方钱。比如我们只用了30000元的材料，价税合计也才35100元，对方就给我们开了10万元的发票。那对方这样长此以往，如何填补这个缺口呢？

错了这么简单 · 发表于 2014-12-28 18:56:10

你就看看你实际应该付多少，至于票上多的，你付不付，不付的话，你就安原材料的价值，推算一下税金，等于你实际要付的就可以.不要再挂帐了

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