如何计算应纳税额，留底税额及认证金额？

岁月流苏

271863643 发表于 2011-12-19 22:01
那问你老板2000多块是不是包了国税和地税？

嗯，好的，呵呵  谢谢你的解答！

岁月流苏

课程里 发表于 2011-12-20 15:45
你认证了51225.17元，销项税是53139.42元，上期留底是2988.74元，这样下来的话应缴增值税额＝53139.42-5122 ...

嗯，谢谢你的指教！要多向两位大哥学习了！呵呵。。。。

lijuan15239

你们业务量也不大，能认证的都应该认了，省的过期，要是想省点税务上的事情的话，我劝你还是少认证些进项，销项略大于进项最好，税负不重，税务局还会认为u、你们比较老实的

岁月流苏

lijuan15239 发表于 2011-12-22 21:50
你们业务量也不大，能认证的都应该认了，省的过期，要是想省点税务上的事情的话，我劝你还是少认证些进项， ...

我们这个月销项税额45408.37元，进项税额46992.89元，上期留底1074.49元，应纳税=45408.37-46992.89-1074.49=-2659.01元,
（1）因为是负数所以就是留底税额，可是我们要交多少税啊？我们税负是千分之三

(2）可是我们会计公司说她按最低税负算，这个月交4千多，请问这要怎么计算啊？谢谢

lijuan15239

增值税税负=实际应缴税额/销售收入=0.0003，4千多是按销售收入估算的吧
你们是不是打算要交4000多？？？然后再根据销项和上期留抵来倒算出本期该确认多少进项啊？
要是已经申报了，结果交了4000多，那我也就不理解了

lijuan15239

增值税税负=实际应缴税额/销售收入=0.0003，4千多是按销售收入估算的吧
你们是不是打算要交4000多？？？然后再根据销项和上期留抵来倒算出本期该确认多少进项啊？
要是已经申报了，结果交了4000多，那我也就不理解了

岁月流苏

lijuan15239 发表于 2011-12-29 16:29
增值税税负=实际应缴税额/销售收入=0.0003，4千多是按销售收入估算的吧
你们是不是打算要交4000多？？？然 ...

（4610645.08+350870.58（12月份不含税销售额)）*0.003-10992.03=3892.51698元，是不是到了年底都要这样计算啊？

lijuan15239

岁月流苏 发表于 2011-12-30 09:23
（4610645.08+350870.58（12月份不含税销售额)）*0.003-10992.03=3892.51698元，是不是到了年底都要这 ...

我是这样认为的哈

岁月流苏

呵呵 谢谢你的解答！还有个问题想请教下，就是，我们公司到了交税的时候，总是发现票不够的问题，要要怎么去解决呢？谢谢

晓梦蝴蝶sunny

应缴税额=销项税额-进项税额=53139.42-75883.3=-22743.88  也就是说你的进项大于销项啊   不用交税了，本月的留抵税额就是22743.88了，按你所述就是这么理解的！