关于汇算清缴的问题，已经解决了，感谢大家，特别感谢常春藤前辈！！

liuby66

常春藤 发表于 2011-2-10 22:01
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我上面说的核定征收的汇算清缴，我觉得有二种情况，一种是你们税局让你做核定的汇算清 ...

是改成查账征收了，因为2011年1月1日，公司变成一般纳税人了，所以2011年要以查账征收的方式交所得税

但是现在要做的是2010年所得税的汇算清缴，专管员就说要用查账征收的方式去做，，，

您的意思是我听错了？？？

常春藤

我觉得首先专管员通知的时候是按照一般纳税人企业的顺序通知的，因为你们是2011年才转为一般纳税人，但是名单里面应该有你们，他通知的时候并没有考虑到你们企业的特殊情况（2010年为核定企业）。
还有另外一种情况就是2011年你们为查账征收，他们会对上一年进行汇算清缴了解一下企业的情况，但这种可能性应该不大，所以我更觉得应该2010年按核定征收做汇算清缴，2011年按查账征收做汇算清缴。

liuby66

好吧，还是明天再详细问问，谢谢您
我是北京的，会有我说的那种情况吗，我记得我听的没错啊，2010年我是核定征收，专管员说2011年5月份前的汇算清缴（汇算清缴的就是2010年的所得税，对吧）要按照查账的方式去做。。。我也觉得这样是没道理的

liuby66

常春藤 发表于 2011-2-10 22:26
我觉得首先专管员通知的时候是按照一般纳税人企业的顺序通知的，因为你们是2011年才转为一般纳税人，但是名 ...

您好
早上去了一趟，专管员说就是这个意思，按查账做汇算清缴
下午我专门给管所得税的部门打电话，他们说不会的，还是让我继续按核定征收做，我说我2010年是小规模，2011年1月1日，转成一般纳税人，他们说2011年要改成查账征收，2010年是核定，不用按查账做汇算，我说专管员说要这么做，他说不会给改的

但是还是不太理解为什么专管员，是不是专管员没太注意我转成一般纳税人的时间啊，以为是2010年年末转的，我的认定书上是2011.1.1

常春藤

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你好，我今天问了税审的同学，她说可能是因为你们的收入超过300万，税局给你们核定的低了，所以要重新按查账方式汇算清缴，因为纳税人的生产经营范围、主营业务发生重大变化，或者应纳税所得额或应纳税额增减变化达到20％的，税务机关都需要企业申报调整已确定的应纳税额或应税所得率。
ps：你们是不是春节没有和专管员沟通啊，你这种情况真的不多见，呵呵，通常都是从下一次才开始按新的政策执行。

liuby66

常春藤 发表于 2011-2-12 21:05
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你好，我今天问了税审的同学，她说可能是因为你们的收入超过300万，税局给你们核定的 ...

没有看到您还给我回帖了，麻烦您！！
最后确定了，还是用核定征收，报一下年报就可以了
之所以之前说让我做查账的汇算清缴，是因为我的专管员把我转为一般纳税人的时间搞错了，以为了2010年转的，转完一般纳税人以后，企业所得税都是按照查账征收来说，所以如果2010转的就要做查账征收来做汇算清缴。
我是2011年转的，去年一年都是核定的，所以是专管员记错了，呵呵

总之非常感谢您的帮助！！

常春藤

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不客气，问题解决了就好，祝你工作顺利，如果有什么问题可以到社区大家一起讨论解决！