答疑专区

fenghua

昨天税务来查我们公司的帐，指出所得税月末要转入利润分配，不得直接转入本年利润，请问这样可以吗？

ynj3721

所得税___本年利润____利润分配

泉水

问:关于所得税月末如何结转？

答:计提所得税                                                   期末结转
    借:所得税                                                      借:本年利润
       贷:应交税金-应交企业所得税                             贷:所得税

葱头

谢谢  可是关于开办费我实在是不清楚啊  希望版主能给我做一个具体的分录

葱头

葱头

泉水

问:可是关于开办费我实在是不清楚啊  希望版主能给我做一个具体的分录 ?

答:开办费发生时                                 开办费摊销时
借:长期待摊费用-开办费                       借:管理费用-开办费摊销
  贷:现金(或银行存款)                            贷:长期待摊费用-开办费

张betty

地税强行规定个人所得税要按销售收入的0.2%征收.征收部份可以列入管理费用,税前列支吗?

葱头

我们物流业没有商品 应该是服务业吧   那每次发生业务时是应该做
借  劳务成本
  袋  现金
月末节转
借  主营业务成本
  贷 劳务成本
版主是这样吗

渐褪滴红颜

先敬杯冰镇红茶 斑竹辛苦 我想问下懂事会经费是个什么样科目 各位股东的日常补贴补助是否可以在此开资 懂事会经费提取有什么规定吗？还是懂事会自己自行决定的？