2011年企业所得税年度申报问题

会计准则

那你只能咨询你们当地税务了，因为你的申报方式和我们不一样，我们现在都不拿纸质报表到国税窗口申报，（我们就是到窗口申报也有在电脑录入的导出文件，）一般汇缴是3月开始，你只能去税务问清楚了

gridsafe

会计准则 发表于 2012-2-10 11:02
那你只能咨询你们当地税务了，因为你的申报方式和我们不一样，我们现在都不拿纸质报表到国税窗口申报，（我 ...

好的，谢谢。
还想问一个问题，我们公司的办公室是租来的，每月给房东交房租，通过银行转账，老板说下月连同水电费一起转账给房东。但是那些水电费发票抬头是房东名字，因为这办公室的房东的，发票抬头没有办法改成我们公司名称。（我们有租房合同）。这些发票能用么？如果不能，要怎么办？

会计准则

十四、关于纳税人发生相关费用分摊问题
一些企业由于没有独立的计量系统，所发生的与生产经营有关的费用如：水、电、煤气等，无法单独取得发票，或与其他用户共同取得一张发票。其实际发生的费用，可凭发票复印件、分摊金额证明及相关支出凭证，据实在税前扣除。

会计准则

（可以的，有租赁合同，你在参考一下以上规定。用上时就有根据了）

gridsafe

会计准则 发表于 2012-2-10 12:47
（可以的，有租赁合同，你在参考一下以上规定。用上时就有根据了）

去年10、11、12月和今年1月的的都没有入，那这些月的水电费可不可以到下个月时跟下个月的一起入？还有我们公司的车是老板个人租给我们公司使用，签了一份租车合同，公司每月支付租金500元，没有发票的。租金可不可以不入账？这辆车子所发生的车油费、停车费、车路费等能入管理费用-车油费(车路费、停车费)么？

会计准则

十一、成本费用的税前扣除问题
对于纳税人按照权责发生制原则进行核算的成本费用项目，由于各种原因，企业当年没有取得发票，而在次年企业所得税汇算清缴前取得发票的，企业该项成本费用可以在其发生年度税前扣除。
（税务对跨年度的费用掌握比较严，去年10、11最好不要入了，去年12-今年1月还能说的过去）         
八、租赁交通工具税前扣除问题
（一）企业由于生产经营需要，租入其他企业或具有营运资质的个人的交通运输工具（含班车），发生的租赁费及与其相关的费用，按照合同（协议）约定，凭租赁合同（协议）及合法凭证，准予扣除。
（二）企业由于生产经营需要，向具有营运资质以外的个人租入交通运输工具（含班车），发生的租赁费，凭租赁合同（协议）及合法凭证，准予扣除，租赁费以外的其他各项费用不得税前扣除。
（各地掌握的尺度不一样，这个需要你注意你当地税务机关的政策就可以了）

gridsafe

会计准则 发表于 2012-2-10 15:22
十一、成本费用的税前扣除问题
对于纳税人按照权责发生制原则进行核算的成本费用项目，由于各种原因，企业 ...

十一、成本费用的税前扣除问题
对于纳税人按照权责发生制原则进行核算的成本费用项目，由于各种原因，企业当年没有取得发票，而在次年企业所得税汇算清缴前取得发票的，企业该项成本费用可以在其发生年度税前扣除。
（税务对跨年度的费用掌握比较严，去年10、11最好不要入了，去年12-今年1月还能说的过去）
现在的问题是：去年10、11月的也要从转账给房东，因为之前没有转，下月要一起转，如果不入那银行账岂不是对不上？

会计准则

2种解决办法、一、强行入，查出时再说，二、去年10、11月的算作其他应收款，回来在收回就可以了。你自己裁定吧。

会计准则

2种解决办法、一、强行入，查出时再说，二、去年10、11月的算作其他应收款，回来在收回就可以了。你自己裁定吧。

gridsafe

会计准则 发表于 2012-2-10 15:52
2种解决办法、一、强行入，查出时再说，二、去年10、11月的算作其他应收款，回来在收回就可以了。你自己裁定 ...

明白，谢谢你。
“十四、关于纳税人发生相关费用分摊问题”这些规定是企业所得税税法里的是么？