答疑专区

lu792791662

我刚接手一家小单位的帐,可是银行帐上余额已为负数,经查是每次现金存款单都没有入帐,而且早已遗失,那现在应该怎么办呢,我总不能一直让它负下去吧!

psbg19821207

就原材料出库而言，因该是不含税的吧。

psbg19821207

与银行存款有关的银行方面都可以提供对账单，可以补否？

zj-nicole

我朋友开了家餐饮小公司,是搞加盟培训的,那 他的   "主营业务收入 " 可以是 技术加盟 吗?这样合法吗？

还有发票是等税务登记证件领取之后在税务局领购，还是在会计商店买呢？

像这种小公司用“记账凭证帐务处理程序”是不是更好些呢？希望大家帮帮忙，谢谢！！

zj-nicole

我朋友开了家餐饮小公司,是搞加盟培训的,那 他的   "主营业务收入 " 可以是 技术加盟 吗?这样合法吗？

还有发票是等税务登记证件领取之后在税务局领购，还是在会计商店买呢？

像这种小公司用“记账凭证帐务处理程序”是不是更好些呢？希望大家帮帮忙，谢谢！！

路西法

我公司是由总公司投资成立的。今年6月份开始筹建，8月底办完了营业执照，估计9月初可以拿到执照。

       在6月至8月期间，我公司发生的各项费用共100万，都是暂时在总公司报账，我公司没做任何账务处理。
     
       8月底，我公司向总公司办理借款，总公司给我们公司开出一张200万元的转账支票。我公司同时开出一张100万元的转账支票给总公司，偿还6月至8月公司在总公司报的费用（都是同一家开户银行）。

       请问，这时我该做怎样的账务处理？以下哪种做法是正确的？

       1、按照各项费用的发生时间，一笔笔的补做会计分录，借：长期待摊费用--开办费     贷：其他应付款--总公司  ；总公司借款给我们时，借：银行存款    200万    贷：其他应付款--总公司     200万  ；我公司开支票还总公司100万时，借：其他应付款--总公司  100万     贷：银行存款    100万。

       2、总公司借款给我们时，借：银行存款    200万    贷：其他应付款--总公司     200万  ；我公司将各笔费用统一做成一笔分录，借：长期待摊费用--开办费   100万       贷：银行存款   100万。

       或者还有其他正确的方法？请赐教。

补充问题：
      
      股东打入的投资款，先要进验资户，我是这时就做  借：银行存款     贷：实收资本，还是办完相关手续后，投资款从验资户转到基本户后，再做这笔分录？

xu761227

我公司是一家咨询业为主的企业，有时会聘用临时顾问解决业务问题，请问这部分聘用费可不可以做到营业成本中，还是应作为管理费用处理

傻梦梦

这是一家没有纳税的小工厂,已经经营了7个月,我又是一名刚从事会计的工作人员,请给我指导下如何建帐好吗?谢谢你们了.
分析题:
1.有一些股东投资款,(个人借来的钱要还利息的),
2.购进来的原材料,月底付款
3.做成产成品发出去的货,月底收款
4.购进生产机械

制作完这些凭证后,还要做些什么才能完整的完成一个月的帐呢,,请指导

傻梦梦

在那里可以看到回贴呀

zzg821108

我公司是以钢材为原料进行生产的，现在遇到的问题是钢材的计量单位确定不了，钢材是按吨计还是按支数计，钢板是按吨计还是按平方或张数计(每张钢板只有厚度是固定统一的，长度与宽度不一定)。而发票是净重量的，我们自己按长度或平方折算后这里的误差怎么处理。还有生产领用退回来的碎料如何处理：比如一根12米的钢材，切了两跟5米之后，多余的2米如何处理，要是退回仓库那就永久挂账，不入仓库又虚增成本。