答疑专区

冰plp

大师有个问题请教:A公司开一张增值税发票给B公司{货款10000税额1700)
之后B公司又把这张发票开给C公司.(金额是一样的)这个怎么做分录呀!谢谢

冰plp

还有一个问题刚才掉了.关于所得税的:上个年度的资产表上显示未分配利润的余额是-3000
今年第一个季度是40000这个所得税应该怎么申报呀?

xcx8115

你是哪个公司啊？A公司的分录：借：应收帐款(B)
                                                                贷：主营业务收入  
                                    应交税金--应交增值税(销项)
B公司分录：借：原材料(库存商品)
                               应交税金--应交增值税(进项)
                             贷：应付帐款(A)
                        借：应收收款(C)
                             贷：主营业务收入
                  应交税金--应交增值税(销项)

陈囡囡

我公司是一间新办担保企业,5月开始已有营业收入,是不是应该要纳税,请问怎样做财务处理?城建税、教育费附加、堤围防护费是否分开做分录？

老会计新问题

煤炭企业正在改扩建，9月份完成，可以生产；生产的营业执照可能09年3月份才能办下来（现在的营业执照注明了只允许改扩建，办理正式生产营业执照手续很复杂），财务从什么时间开始算生产经营呢？是以实际生产日期还是以营业执照的日期？

冰plp

接3217楼,如果是B公司呢,这个分录该怎么做?

xcx8115

B公司的上面也有了，你再看一下

一粟

请问在外地从事会计工作,去财政局办登记需要些什么东西?是不是会计证和所在单位的证明啦?谢谢了哦!

yuleiyuxiaojing

我公司新买的电脑不到3000,软件7000,也是必须在5年内摊销吗,能不能一次进入费用,要是摊销该怎么做呢

冰plp

不好意思,我没有把意思表达完整.
最近我公司遇到这样个问题,(现在我单位已停产)供电公司开张10000元的增值税发票给我单位,我单位的厂房及设备之类的全部租给别外一公司.因为跟供电公司一直都没签成合同,所以供电公司开发票还是开我们的户头.发票开到我公司的话,我们又把它开给租我们厂房的公司.钱呢直接由租我们的公司付的.
我一开始也想你那样做来着,可是不行呀,如果这样挂帐的话就是一直挂的,冲不了呀.