答疑专区

dmdlj · 发表于 2008-5-11 18:35:42

耐心等待！

zyg740505 · 发表于 2008-5-11 20:51:54

总公司中标一项工程，计划由下属几个分公司实施和核算，总公司代缴流转税，但税务要求提供协议，请问总公司与分公司能够签订分包协议吗？怎么核算更合理，该工程肯定要审计的，如果分公司不确认收入，在”其他应付款“核算，这样可以吗？谢谢

木木月 · 发表于 2008-5-12 13:16:14

如果出口产品。征17%退13%，那4%如何做会计科目

天红雪 · 发表于 2008-5-12 13:27:49

我单位想将一笔业务费用转作工会经费,(单位将费用列作费用支出,该笔费用实际用来发放职工福利,帐面上已反映支出,应如何做分录.?)
我是这样做的

基本户)
借:业务费用
贷:现金
问题是:这笔已支取的业务费用,如何再记入工会经费呢?我觉得在基本户上应还欠一个分录,但我又不知应如何做,
我在工会户上作如下分录:
借:现金
贷:其他收入
请大人帮忙一下,谢谢.

泉水 · 发表于 2008-5-13 16:44:16

原帖由 dmdlj 于 2008-5-11 18:04 发表
谢谢版主的解答! 还有2个问题:1、代开发票税金由我公司承担,做帐时我还要按正常情况先通过"营业税金及附加"及"应交税金""其他应交款"等科目来处理吗?2、如果超范围经营并且给对方开了发票，税务局一般会 ...

代开发票承担的税金直接列支“营业外支出”。超范围经营列支相关的收入项目，同时按规定缴纳税金及附加税费

泉水 · 发表于 2008-5-13 16:45:29

原帖由 木木月 于 2008-5-12 13:16 发表
如果出口产品。征17%退13%，那4%如何做会计科目

详细查阅增值税出口货款免、抵、退的计算及账务处理。

xcx8115 · 发表于 2008-5-13 16:48:11

回3154＃
这4%做成本
借：主营业务成本－－不予免抵税额
　　贷：应交税金－－进项税额转出

peggy_peng · 发表于 2008-5-13 17:44:24

我觉得，都在这里面发帖，回帖，会很乱的。

天红雪 · 发表于 2008-5-13 19:49:04

就是我之前提的那个问题,

dmdlj · 发表于 2008-5-14 15:29:06

谢谢版主的解答

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关于总公司与分公司工程核算的问题