答疑专区

无境

原帖由 泉水 于 2008-3-29 21:27 发表

视同本公司经济业务进行账务处理。

谢谢泉水这么快就回复了

我现在的处理方法是这样的：
月底了我请分公司把银行发生的单据交来，由于不是直接接触的业务，对来龙去脉不了解，我只好根据销货发票和进货发票的金额，对照银行的单据倒挤应收和应付款．
例 　如：本月所有的销货发票加起来共１１７００元，本月银行收到各种款９０００元，我就并在一起做　　
　　　　　　　　　借：银行存款　　　９０００( _, n0 X) e4 Z! ~* i0 Y; ^
　　　　　　　　　　　应收账款　　　２７００
　　　　　　　　　贷：　　主营业务收入　　１００００: h# C6 Y4 i* I$ U
　　　　　　　　　　　　　　应交税金－销项税　　　１７００　

我也知道这样得出的数字不会准确，但目的是不让应收款和应付款无限扩大。
请问斑竹，这样做税务查帐会出问题吗？

[ 本帖最后由 无境 于 2008-3-29 21:41 编辑 ]

木玲娟子

我想请教一个问题:公司在开办期间,每月做了纳税申报,但是我把房屋租金、买办公用品计入期间费用科目，零申报。但后来我上网查看资料才知道在开办期间要把费用一并计入长期待摊费用科目。现在我该处理呢？希望能帮帮我，尽量详细的回答我的疑难，在此万分感谢

gignzw

请问什么叫库珀层次?能不能给出详细的解释?
只知道是有关制造费用的合理分配的问题,.谢谢

木玲娟子

我们公司购进商品一直以来都没要求供货商开发票，老板说要求供货商开发票需要支付税金，所以一直没开发票，之前会计一直把它挂在（我刚接手）  借：库存商品
                              贷：应付帐款——暂估货款
应付帐款——暂估货款科目余额已经有10几万了。我想用收据转吗，但考虑到这样转税局查帐不好说。该如何做帐务处理？希望各位帮帮忙，谢谢

木玲娟子

噢！忘了说明我公司是小规模的，一个月的营月额三万左右

泉水

原帖由 无境 于 2008-3-29 21:37 发表
我现在的处理方法是这样的：
月底了我请分公司把银行发生的单据交来，由于不是直接接触的业务，对来龙去脉不了解，我只好根据销货发票和进货发票的金额，对照银行的单据倒挤应收和应付 ...

记账凭证后应附相应的原始凭证，并且与之内容金额相符。

泉水

原帖由 木玲娟子 于 2008-3-30 16:51 发表
我想请教一个问题:公司在开办期间,每月做了纳税申报,但是我把房屋租金、买办公用品计入期间费用科目，零申报。但后来我上网查看资料才知道在开办期间要把费用一并计入长期待摊费用科目。现在我该处理呢？希望能帮帮我 ...

如筹建期间较短且费用较小，我认为可一次性计入当期损益。

泉水

原帖由 木玲娟子 于 2008-3-31 17:12 发表
我们公司购进商品一直以来都没要求供货商开发票，老板说要求供货商开发票需要支付税金，所以一直没开发票，之前会计一直把它挂在（我刚接手）  借：库存商品
                           贷：应付帐款——暂估货 ...

没有正式发票，不得税前列支。

木玲娟子

那该怎么办呢？去年也有一笔十几万的挂在应付帐款——暂估货款。今年购进货物只有很少部分有发票，其余的没有。叫

木玲娟子

我想请教一个问题:公司在开办期间,每月做了纳税申报,但是我把房屋租金、买办公用品计入期间费用科目，零申报。但后来我上网查看资料才知道在开办期间要把费用一并计入长期待摊费用科目。现在我该处理呢？希望大家能帮帮我，尽量详细的回答我的疑难，在此万分感谢
可不可以将上期做入当期损益转回长期待摊费用。借：长期待摊费用   贷：本年利润   行吗？
(说明这是别外一家公司的）