请求高人指点。。。对于税务这块

会计准则

不会啊，一借一贷税金是平的啊

嘟嘟牛肉饭

会计准则 发表于 2012-4-11 09:28
不会啊，一借一贷税金是平的啊

我的科目汇总表都是平的。
我也觉得很奇怪的

嘟嘟牛肉饭

嘟嘟牛肉饭 发表于 2012-4-11 09:31
我的科目汇总表都是平的。
我也觉得很奇怪的

麻烦你帮我看看

嘟嘟牛肉饭

嘟嘟牛肉饭 发表于 2012-4-11 09:31
麻烦你帮我看看

会计准则

表没有问题啊，

nss

你不会是应交税金忘记冲了吧？只登记上其他应收款贷方？

zhongchengfu

代开发票，税金当月计提，当月缴纳~~

嘟嘟牛肉饭

nss 发表于 2012-4-11 11:02
你不会是应交税金忘记冲了吧？只登记上其他应收款贷方？

我做了分录 借：应交税金 3495 贷：其他应收款 3495  
要怎么冲呀！

嘟嘟牛肉饭

zhongchengfu 发表于 2012-4-11 12:37
代开发票，税金当月计提，当月缴纳~~

在收到货款的时候我已经做了分录 借：银行存款 120000  贷：主营业务收入  116505  应交税金 - 增值税 3495
难道还要计提增值税 本月的？

zhongchengfu

开票是一回事，收钱是一回事，代开发票的税金，是即开即扣的。也就是当月代开发票，当月计提了税金，当月就从银行扣掉税款了。