答疑专区

dpl · 发表于 2007-9-17 09:45:25

版主，请问涂装加工厂的做账应注意哪些地方？它与贸易公司的做账有哪些不同，每年的厂房租金是一次性记入当期损益还是先记入待摊费用然后再每个月再记入当期损益，

aabbcc · 发表于 2007-9-18 17:42:56

分公司8月31日止其他应付款-总公司 400000
总公司3月31日止其他应收款-分公司 20000
总公司几个月来一直没有发生额
也就是说对上了,分公司应该怎样调整?

lym19830309 · 发表于 2007-9-19 12:24:13

我想请教一下,我公司付给甲是2340000元,而甲公司开过来的收据是2420000元,等于说甲公司多开了80000元,这80000元我是给另一个公司的,另一个公司的发票已经拿过来了,我想问一下凭证怎么做啊

lym19830309 · 发表于 2007-9-19 12:30:39

怎么没人回复啊

flyyzyt · 发表于 2007-9-20 09:32:22

我也是做了很多年的会计了，现在新来一个建筑施工企业，这儿的出纳做发生的所有现金与银行的凭证（总帐什么也不做，只在月底审核记账）。我记得出纳应该是不能做现金、银行凭证的，这应该是不相容岗位。可我们的财务总监说是允许的。我持不同看法。我所干过的企业从来没有出纳做凭证的。

显示全部楼层 · 发表于 2007-9-20 09:38:43

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taotao · 发表于 2007-9-21 08:41:18

真是太谢谢版主了！

taotao · 发表于 2007-9-21 08:54:26

这里还真的有一个问题急需解决的呢：本单位用政府奖励资金15万元购买车辆，不足部份6.5万元自筹并转入到政府采购资金专户；，车辆作为本单位的固定资产，奖励资金由财政直接划拨到客商处，不经过本单位帐户。如何登记帐簿做分录？
谢谢！（急！）

dpl · 发表于 2007-9-21 13:34:46

税务在查去年的企业所得税时记入管理费用的传真机调出来记入固定资产每年记提折旧，另外那部份招待费不应记入费用也应调出来补交所得税，现在税已经补交了，但是账应该怎样调呢

dpl · 发表于 2007-9-21 15:58:16

把去年记入管理费用的传真机在今年进行调账进入固定资产时分录是：1、先用红字冲销：借：管理费用贷：现金 2、借：固定资产贷：现金 3、补提06年的折旧借：管理费用货：累计折旧如果不对的话又应该怎么做呢？谢谢

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小南该用户已被删除	发表于 2007-9-20 09:38:43 \| 显示全部楼层提示: 作者被禁止或删除内容自动屏蔽
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涂装加工厂的会计处理？