答疑专区

雄飞

楼主你好，前段时间税务局查我们的账本说，在结转成本的时候有很多不合理的问题，一些成本计算单据没有，还有就是说，在产品应该在凭证上反映出来，可是这样的凭证应该怎么做啊。还有我上次文的问题，13%的原材料，作出17%的产成品，真的没有什么问题吗？可是税务局说我们这样的不合理，他说如果1吨13%原材料，生产成１吨的成品，这样要叫３００多的增值税，税负很高
，我不明白他门怎么做的，请楼主指教，多谢谢楼主．

白鹭

我公司准备办理注销,这之前有一部小车是挂公司名下的,这个月办理了车过户(挂在老板私人名下),
那么请问,这部小车还算是公司的固定资产吗?

benbenchong

谢谢！！

怎么追溯调整？有这方面的资料吗？请指点一下。

benbenchong

有谁帮我解决#1990的问题。

应不应该计提所得税150？？


多谢了！！！

cxz0527

请问版主，核算工资时，若不满一个月的工资，应以30天为标准天数计算还是以当月的实际天数（如28天/31天）来计算？

fanglinjuan

篇幅太大了，应该变换一下格式，可是参考百度的知道看看。

fanglinjuan

篇幅太大了，应该变换一下格式，可以参考百度的知道看看。

泉水

原帖由 cxz0527 于 2007-3-30 16:23 发表
请问版主，核算工资时，若不满一个月的工资，应以30天为标准天数计算还是以当月的实际天数（如28天/31天）来计算？

财务年按360天计算，月按30天计算。

泉水

原帖由 benbenchong 于 2007-3-29 15:50 发表
又请教:公司去年亏损3000元,去年已预缴950元.
今年第一季度   利润总额  3833.34
                     弥补亏损  3000.00
                    (调整暂时忽略)
               应纳税所得额    833.34
   ...

去年预缴时                                           本年计提                                                   期末结转
借：应交税金—应交企业所得税950           借：所得税 150                                        借：本年利润   150
   贷：银行存款（或现金）      950              贷：应交税金-应交企业所得税150                 贷：所得税  150
期末应交企业所得税明细科目余额为（借方）800元。

泉水

原帖由 benbenchong 于 2007-3-28 22:32 发表
请教:  
  06年,公司亏损5572.49,今年第一季度纳税调整后,盈利7849.28,报季度所得税时,应纳税额应该填多少?7849.28?还是自行弥补亏损,填 2276.79?(税务局是否允许自行弥补?)

应纳税所得额为:7,849.28-5,572.49=2,276.79元