高手们求助哇，大难临头了！（关于应交税费科目的帐表处理）

wfmum · 发表于 2012-7-7 15:33:12

wanghong12345 发表于 2012-7-6 20:18
是不是未认证的进项税你登记入帐，但申报表登记的是认证的，所以帐表不符，这样的话，就应该像事务所说的那 ...

你的意思是说当期多余的已扫描进项税额是可以转到待摊费用？
那个辅助材料是生产耗用的没发票想入账的话就暂估把税提出来

wfmum · 发表于 2012-7-7 15:33:32

赠人玫瑰有余香发表于 2012-7-6 23:12
“应交税金-应交增值税-进项税”科目仅仅用来核算当月已经扫描认证的进项票；而你手上未扫描的发票已经入账 ...

余额对不上呀。。。。。。。。

乖宝宝琼琼 · 发表于 2012-7-7 17:38:52

哥哥看不懂

fangwei834579 · 发表于 2012-7-7 19:18:51

这个还真不懂,给你顶起来!

kjww · 发表于 2012-7-7 20:32:58

增值税专用发票认证抵扣期限是180天，超过了期限还没有认证抵扣会形成滞留票，这些票据如果已经入账但是没有去认证，被税务查出来认真解释一下原因问题倒是不大的，但是如果没有处理的话可能会被要求补缴税款等处罚。所以在以后的工作中认真对待，持续学习很重要。

wfmum · 发表于 2012-7-7 23:43:55

kjww 发表于 2012-7-7 20:32
增值税专用发票认证抵扣期限是180天，超过了期限还没有认证抵扣会形成滞留票，这些票据如果已经入账但是没有 ...

嗯
现在就是我想问下
我已经多余的扫描进项税能不能出张凭证转到待摊费用这个科目？
当然申报表也要进项税转出才行！

kjww · 发表于 2012-7-8 11:20:24

我听说是有这么做的，但是我也不是很明白这个道理，不允许一期内摊进么？你可以打电话问下专管直接说你不是很理解这样做的原因，或等社区高手答复

嘿嘿臭豆腐 · 发表于 2012-7-8 14:55:06

菜鸟来学习

915823410 · 发表于 2012-7-8 15:13:27

不懂。。。

新手，学习中。。。。。。。。。。。。

微酸杂酱面 · 发表于 2012-7-8 16:18:24

等高手，我认为跨级事务所的人说的比较正确！

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