现金为负数如何处理？

darysing

升H~ 发表于 2011-10-4 14:01
老板娘垫付的~整几笔合计~收款收据~
借：现金~  贷：其他应付款——个人~
个人建议~

除此之外，会计在做账时，一般建议将当期全部现金或银行收入做在支付凭证的前面，避免出现负数。有时没有注意，尽管当期期未不会出现负数，中途也会出现现金或银行账为负数。如果有条件，可以按企业当期业务发生时间顺序编制凭证。但一般会计做账都会把一月最后一天做为记账日期，合并归集相同科目或业务做凭证的，这样，若不注意就会出现现金或银行中途为负数的情况。

升H~

darysing 发表于 2011-10-4 15:38
除此之外，会计在做账时，一般建议将当期全部现金或银行收入做在支付凭证的前面，避免出现负数。有时没有 ...

帐套上银行出现负数的情况也容易操作调整~
先把连续编号取消~把付款的凭证编号调后~
再整理一下即可~

darysing

升H~ 发表于 2011-10-4 15:49
帐套上银行出现负数的情况也容易操作调整~
先把连续编号取消~把付款的凭证编号调后~
再整理一下即可~

用软件做账是较简单些，如果是手工的话，较麻烦。

升H~

darysing 发表于 2011-10-4 15:51
用软件做账是较简单些，如果是手工的话，较麻烦。

先收款后付款~
我公司是不行的~八月份的票~9月下旬才到~

tzprc

是外账还是内账,如果是外账的话,就借进来钱

如果内账,要看看库存现金还有多少?是不是实际的收入没有入账?还是你老板娘座支了!

liulifen

学习了，谢谢

kingsonlzw

学习了

wuduyingxia1

微宝 发表于 2011-10-4 13:15
学习了，谢谢

  不可以借：现金  贷：其他应收款嘛？为什么要贷：其他应付款啊？

rwx拓创

学习了

nagee

升H~ 发表于 2011-10-4 14:01
老板娘垫付的~整几笔合计~收款收据~
借：现金~  贷：其他应付款——个人~
个人建议~

支持，像这样的话，我们也是这样做的，呵呵