答疑专区

泉水

原帖由 sue 于 2006-12-9 14:28 发表
请问你们谁知道一台机子能装几个通用税务数据采集系统啊？只能一个吗？

可根据单位名称复制重新命名即可。

泉水

原帖由 梦轩 于 2006-11-29 11:14 发表
某企业本月生产车间固定资产应提取折旧10000元，管理部门应提取3950元，会计分录如下：
借：制造费用    10,000
       管理费用        3,950
      贷：累计折旧       13,950
请问这样分录的数据是不是有错 ...

这个分录完全正确！

滴滴嗒

原帖由 滴滴嗒 于 2006-12-4 18:15 发表
请问一下个问：
我基本户上有一笔款项的汇入，可本公司没有与他发生发票来往，如果不做银行帐对不上，如果做了应收帐上永远都是挂在贷方，请问我可不可以以现金的形式归还给对方。把应收帐款给冲平。

凭对方单位收款收据列支往来账款。？？？？？
能否具体点？

泉水

原帖由 zzhm 于 2006-12-6 22:39 发表
具体要设什么科目？分不清哪些费用是属于主营业务成本？哪些是属于营业费用？

可设置资产类：“现金”、“银行存款”、“其他应收款”、“低值易耗品”等。
            负债类：“应交税金”、“其他应交款”、“其他应付款”等。
            成本费用损益类：“实收资本”、“本年利润”、“利润分配”、“主营业务收入”、“营业费用”、“管理费用”、“主营业务税金及附加”等。

泉水

原帖由 梦轩 于 2006-12-9 12:36 发表
比如在2006年3月份交房产税10000.00，在2006年4月份开始计提每月833.00，计提12个月以后还有4.00，请问这4.00该怎么处理？

如是当年的房产税，年末应该全部摊完：10,000/9=1,111.11元，2006年12月摊销1,111.12元。

泉水

可凭对方单位现金收款收据或银行汇款单下该单位往来账款。

津津

如果本月交了房产税，是不是从次月开始要像开办费一样摊销？
那完整的分录是：
借：应交税金---房产税
   贷：现金
借：待摊费用
   贷：应交税金
是这样的吗
还要不要在最前面计提做一次
借：营业外支出
  贷：应交税金----房产税
？？？？？？？？

doreen1211

泉水哥哥，我们公司刚开，理论上要设开办费的，但是老板装修时没开发票，现在去要也要不到发票了，那我们可不可以不设开办费了啊？？？

泉水

实际工作中如房产税金额较小一次性计入“管理费用”。

泉水

如筹建期间较短且开办费金额较少时可一次性计入当期损益。