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楼主: 泉水

答疑专区

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 楼主| 发表于 2006-12-9 15:34:19 | 显示全部楼层
原帖由 sue 于 2006-12-9 14:28 发表
请问你们谁知道一台机子能装几个通用税务数据采集系统啊?只能一个吗?

可根据单位名称复制重新命名即可。
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 楼主| 发表于 2006-12-9 15:39:38 | 显示全部楼层
原帖由 梦轩 于 2006-11-29 11:14 发表
某企业本月生产车间固定资产应提取折旧10000元,管理部门应提取3950元,会计分录如下:
借:制造费用    10,000
       管理费用        3,950
      贷:累计折旧       13,950
请问这样分录的数据是不是有错 ...

这个分录完全正确!
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发表于 2006-12-9 15:40:05 | 显示全部楼层
原帖由 滴滴嗒 于 2006-12-4 18:15 发表
请问一下个问:
我基本户上有一笔款项的汇入,可本公司没有与他发生发票来往,如果不做银行帐对不上,如果做了应收帐上永远都是挂在贷方,请问我可不可以以现金的形式归还给对方。把应收帐款给冲平。

凭对方单位收款收据列支往来账款。?????
能否具体点?
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 楼主| 发表于 2006-12-9 15:50:52 | 显示全部楼层
原帖由 zzhm 于 2006-12-6 22:39 发表
具体要设什么科目?分不清哪些费用是属于主营业务成本?哪些是属于营业费用?

可设置资产类:“现金”、“银行存款”、“其他应收款”、“低值易耗品”等。
            负债类:“应交税金”、“其他应交款”、“其他应付款”等。
            成本费用损益类:“实收资本”、“本年利润”、“利润分配”、“主营业务收入”、“营业费用”、“管理费用”、“主营业务税金及附加”等。
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 楼主| 发表于 2006-12-9 15:59:25 | 显示全部楼层
原帖由 梦轩 于 2006-12-9 12:36 发表
比如在2006年3月份交房产税10000.00,在2006年4月份开始计提每月833.00,计提12个月以后还有4.00,请问这4.00该怎么处理?

如是当年的房产税,年末应该全部摊完:10,000/9=1,111.11元,2006年12月摊销1,111.12元。
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 楼主| 发表于 2006-12-9 16:01:51 | 显示全部楼层

回复 #1235 滴滴嗒 的帖子

可凭对方单位现金收款收据或银行汇款单下该单位往来账款。
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发表于 2006-12-9 17:58:36 | 显示全部楼层
如果本月交了房产税,是不是从次月开始要像开办费一样摊销?
那完整的分录是:
借:应交税金---房产税
   贷:现金
借:待摊费用
   贷:应交税金
是这样的吗
还要不要在最前面计提做一次
借:营业外支出
  贷:应交税金----房产税
????????
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发表于 2006-12-9 19:12:50 | 显示全部楼层
泉水哥哥,我们公司刚开,理论上要设开办费的,但是老板装修时没开发票,现在去要也要不到发票了,那我们可不可以不设开办费了啊???
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 楼主| 发表于 2006-12-9 21:50:22 | 显示全部楼层

回复 #1239 津津 的帖子

实际工作中如房产税金额较小一次性计入“管理费用”。
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 楼主| 发表于 2006-12-9 21:56:09 | 显示全部楼层

回复 #1240 doreen1211 的帖子

如筹建期间较短且开办费金额较少时可一次性计入当期损益。
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