总公司和各分公司内部往来怎么处理

婉儿 · 发表于 2006-7-28 21:55:53

房地产公司,但分公司有材料公司\策划公司\物管等公司

婉儿 · 发表于 2006-7-28 22:10:09

房地产公司,但分公司有材料公司\策划公司\物管公司等

婉儿 · 发表于 2006-7-28 22:47:01

是不是只有行政事业单位划拨资金的时候才用上级调入资金和调入下级资金科目呢?
如果进入"内部往"和"上级调入资金"和"调入下属资金'科目,那期末编制资产负债表时应记入什么科目呢?编制合并报表时,资金的划拨(如划拨经营款)和资产的调拨需要抵消吗?请指教!

hlsr777 · 发表于 2006-7-29 10:16:58

如果进入"内部往"和"上级调入资金"和"调入下属资金'科目,那期末编制资产负债表时应记入什么科目呢?编制合并报表时,资金的划拨(如划拨经营款)和资产的调拨需要抵消吗?请指教!

公司内部合并报表时，这些科目就应合并抵销没有余额，如产生余额，说明有未达账项或差错，应查明原因调整。

这些科目特别是上级调入资金"和"调入下属资金'科目，不一定是行政单位运用的，前面的贴子中，我就提到在建筑企业会计核算办法中明确可使用这些科目。

婉儿 · 发表于 2006-7-29 15:11:44

如果进入"内部往"和"上级调入资金"和"调入下属资金'科目,那期末编制资产负债表时应记入什么科目呢?

hlsr777 · 发表于 2006-7-29 15:30:40

在相应的资产和负债项目下反映

独上琼楼 · 发表于 2007-6-14 10:57:41

你们好，我想请教一下，我是总厂，刚新设了一个分厂（分厂主要是替总厂加工一些产品，材料是直接由总厂出料），现在我总厂拉了一批设备到分厂，那我想请问一下，我们总厂与分厂对这些设备怎么进行账务处理？给分公司的材料及分公司完工后交回的这一批产品的账务方便怎么处理？

青菜虫 · 发表于 2007-6-15 10:14:55

设置“公司内部往来”科目进行核算，根据需要可调二级科目

离若0455 · 发表于 2018-4-11 10:14:35

XUEXI

佳宝丹 · 发表于 2020-8-24 10:14:07

kankan xuexi

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刚开业时，总公司与分公司账处处理？

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