2019银行从业《初级风险管理》预习试题及答案(4)

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三、判断题(共15小题。每小题l分。共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A。错误选B。

　　1.贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　2.通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 (　)

　　A. 对

　　B.错

　　3.一般来说.高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　4.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。 (　)

　　A对

　　B.错

　　5.承担过多的信用风险会减少流动性风险。

　　A.对

　　B.错

　　6.如果某机构美元的敞口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　7.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。(　)

　　A.对

　　B.错

　　8.相关系数具有线性不变性。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　9.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　10.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　11.计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　12.在企业现金流量表中，企业构建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。( ) A.对

　　B.错

　　13.商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统一考虑和展期重审的原则。 ( )

　　A.对

　　B.错

　　14.信用风险具有明显的系统性风险特征，是不可规避的。 ( )

　　A.对

　　B.错

　　15.违约概率是事前估计的结果。 ( )

　　A.对

　　B.错

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　　一、单项选择题

　　1.【答素】B。解析：20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。

　　2.【答案】C。解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广.通常被视为一种多维风险。

　　3.【答案】B。解析：B这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用、最熟悉的单词，然后套用就可以了。

　　4.【答案】A。解析：可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

　　5.【答案】A。解析：新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算办法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。

　　【专采点拨】最新版的官方教材中，大部分协议相关内容是按照新协议(即《巴塞尔协议II》及2010年的第三版《巴塞尔协议Ⅲ》)组织编写，所以考生要注意和旧版内容相区分。

　　6.【答案】D。解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

　　7.【答案】B。解析：本题是对风险控制/缓释定义的考查。

　　8.【答案】D。解析：在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

　　9.【答案】C。解析：内部模型法是计算市场风险加权资产的方法。

　　10.【答案】A。解析：B、C、D属于监管资本中的附属资本。

　　11.【答案】C。解析：绝对收益是很多报表中记录的数据。

　　12.【答案】C。解析：银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。

　　13.【答案】C。解析：《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

　　14。【答案】D。解析：商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决“委托一代理”关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　15.【答案】A。解析：风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

　　16.【答案】D。解析：商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。

　　17.【答案】C。解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法.及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

　　18.【答案】B。解析：分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律，

　　19.【答案】B。解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

　　20.【答案】C。解析：风险管理委员会应当与金融风险管理部门、业务部门和信息/技术部门保持密切联系.随时获取相关的风险信息，并定期对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估。

　　21.【答案】A。解析：风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。

　　22.【答案】B。解析：风险管理职能部门是风险管理的第二道防线。

　　23.【答案】B。解析：综合评级是在汇总CAMELs六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以1～5级表示.数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。

　　24.【答案】C。解析：利息偿付比率(利息保障倍数)-(税前净利润+利息费用)/利息费用=(3000+500)/500=-7。

　　25.【答案】D。解析：商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。

　　26.【答案】D。解析：内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法.就必须自行估计PD和LGD。

　　27.【答案】C。解析：该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980—180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是1000-150-800=-50(亿元)。所有正常贷款迁徙率为：50/(1000-150)=5.88%。

　　28.【答案】A。解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备xl00%，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备=1300x70%=910(亿元)。

　　29.【答案】B。解析：一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LM=8000×0.75=6000(万元)。其中，MBC是指最高债务承受额;EQ是指所有者权益;LM是指杠杆系数。

　　30.【答案】A。解析：人民币超额准备金率=(在人民银行超额准备金+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%=(43+11)/2138—2.53%。

　　31.【答案】A。解析：客户信用评级中，违约概率的估计包括某一借款，.的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面。

　　32.【答案】B。解析：法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。

　　33.【答案】A。解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。

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34.【答案】B。解析：商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是债项评级。

　　35.【答案】B。解析：特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

　　36.【答案】B。解析：在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的最高债务承受额。

　　37.【答案】A。解析：商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注系统性风险可能造成的影响。38.【答案】C。解析：不包括提供担保。

　　39.【答案】C。解析：这是可疑类贷款的定义。

　　40.【答案】D。解析：根据违约损失率的公式：LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-0.84)/1.2*0.8333。

　　41.【答案】B。

　　42.【答案】D。解析：本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　43.【答案】B。解析：对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。

　　44.【答案】C。

　　45.【答案】D。

　　46.【答案】C。解析：组合资产模型可以将组合看成一个整体进行研究.则不用考察组合内部敞口间的相关性，故B、D选项错误;对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测南!传统监测方法，而不是资产模型法。故A错误。

　　47.【答案】B。解析：这是名义价值的定义。

　　48.【答案】A。解析：B、C、D属于非财务指标。

　　49.【答案】A。解析：期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

　　50.【答案】C。解析：C是名义价值。

　　51.[解析]答案为A。高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。

　　52.[解析]答案为B。核心债比例属于商业银行流动性监管核。指标。

　　53.EM析]答案为D。流动性比例一流动性资产余额/流动性负债余额×100%，所以A

　　选项错误;人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×l00%，所以8选项错误;核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末余额×l00%.所以C选项错误。流动性缺口率;(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%。

　　54.[解析]答案为B。监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

　　55.EM析]答案为A。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

　　56.EU析]答案为c。高级管理层自责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和对照检查。

　　57.[解析]答案为B。违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过80%，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。

　　58.[解析]答案为B。当市场利率上升时，银行负债价值下降。

　　59.[解析]答案为D。A、B、C选项都是市场风险内部模型的局限性;D选项是市场风险内部模型的优点。

　　60.[解析]答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

　　61.EM析]答案为A。应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以反映资产流动性

　　62.[解析]答案为D。控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。

　　63.[解析]答案为B。商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

　　64.[解析]答案为D。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

　　65.[解析]答案为B。Credit Monitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。

　　66.[解析]答案为B。资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总。

　　67.[解析]答案为C。一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

　　68.[解析]答案为c。银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，

　　加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

　　69.[解析]答案为B。关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。

　　70.[解析]答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。

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　71.【答案】C。解析：流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高;贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动******较差。

　　72.【答案】A。解析：B属于内部指标/信号，C、D属于外部指标/信号。

　　73、【答案】D。解析：商业银行绝大多数流动性危机的根源都在予商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　74.【答案】C。解析：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　75.【答案】B。解析：操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状态产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成觉损失，得不接受政府救助。

　　76.【答案】C。解析：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理舞商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

　　77.【答案】B。解析：将已知代入公式，可推导出违约概率=1-(1+5%)/(1.16.7%)-0.1。

　　78.【答案】C。解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：第一类，敢感负债;第二类，脆弱资金：第三类.核心存款。

　　79.【答案】C。解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息一：部归还的概率为：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：1000x957572%957.57：万元)。

　　80.【答案】C。解析：在商业银行风险管理理论的四种管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。

　　81.【答案】C。解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项的暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信用转换系数×已承诺未提取金额。

　　82.【答案】C。解析：A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加.对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中。

　　83.【答案】B。解析：银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定。有效保护存款人利益。

　　84.【答案】D。解析：衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　85.【答案】B。解析：外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。

　　86.【答案】D。解析：银行监管的基本原则包括：依法、公开、公正和效率。

　　87.【答案】D。解析：对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制，而不是减少一切限制。

　　88.【答案】A。解析：题目所述属于行业风险。

　　89.【答案】C。解析：2006年，巴塞尔委员会正式发布对国际银行业具有深远影响的《巴塞尔新资本协议》。

　　90.【答案】B。解析：记入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。

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　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABCD。解析：良好的声誉风险管理体系可以强化自身的竞争力，但无法降低竞争的激烈程度。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：银行监管的基本原则包括依法原则、公开原则、么正和效率原则。

　　4.【答案】ACDE。解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B是错误的。其他的正确。

　　5.【答案】BC。解析：保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力。这样也就造成了借款人信用风险的提高。

　　6.【答案】ABCDE。

　　7.【答案】ABCDE。

　　8.【答案】ACD。解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。

　　9.【答案】CD。解析：按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集团。

　　10.【答案】ABCD。解析：E选项应为债项评级。

　　11.【答案】ABC。解析：区域风险预警包括了有关区域经济的政策法规发生重大变化、区域经营环境出现恶化、区域商业银行分支机构内部出现风险因素，D、E选项属于行业风险预警的内容。

　　12.【答案】ABCDE。解析：此外还包括交易/定价错误。

　　13.【答案】ACDE。解析：B选项中的行业相关的法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素。

　　14.【答案】BE。解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但不是唯一的信用风险来源;信用风险具有明显的非系统性风险特征。

　　15.【答案】ABCDE。解析：权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。

　　16.【答案】ABC。解析：财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误.主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

　　17.【答案】ABCDE。解析：监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督评测、访谈座谈等方式，对商业银行监督评测。

　　18.【答案】CD。解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。

　　19.【答案】ACDE。解析：流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

　　20.【答案】ABDE。解析：资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。

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　21.【答案】BCE。解析：如果没有特殊情况，不允许超过组合限额，当组合限额利用率接近100%时。组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如接高限额等，并在委员会作出决策后实施：组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。

　　22.【答案】ABDE。解析：压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险;②提高商业银厅时其自身风险特征的理解。推动其对风险特征随时间的变化情况的监控;③帮助董事会和高级管理层确定谚商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致;④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充;⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设;⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

　　23.【答案】ABCE。解析：信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。

　　24.【答案】ABC。解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

　　25.【答案】ABD。解析：进行贷款转让就是减小风险，而C和E对商业银行来说是增加风险的行为。

　　26.【答案】ACDE。解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。

　　27.【答案】ABC。解析：市场风险限额就包括交易限额、风险限额、上损限额。

　　【专家点拨】提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。

　　28.【答案】ABCDE。

　　29.【答案】BCE。解析：在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。

　　30.【答案】ABCDE。

　　31.【答案】AD。

　　32.【答案】ABDE。解析：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息：②总损失中收回部分信息;③损失事件发生的主要原因的描述信息;④损失事件发生的时间、发生的单位信息。

　　33.【答案】ABCDE。解析：此外还包括强化内部控制系统和流程以及避免附加的强制性监管要求。减少法律争议/诉讼事件。

　　34.【答案】ABCDE。

　　35.【答案】BDE。解析：客户风险内生变量中的基本面指标包括品质类指标、环境类指标、实力类指标。

　　36.【答案】BDE。解析：计算公式如下：RAROC=(收益一预期损失)/经济资本(或非预期损失)。

　　37.【答案】BC。解析：A、D、E指的是经济资本的特点。

　　38.【答案】ABCD。

　　39.【答案】ABDE.

　　40.【答案】DE。解析：D，E选项是债项评级的特点。

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　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需经济资本的成本;资金成本包括债务

　　成本和股权成本。

　　2.【答案】B。解析：通过操作或外包并不能转移董事会和高管遵守相关法律的责任。

　　3.【答集】B。解析：高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿俏压力大，还贷能力弱，而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。

　　4.【答案】A。解析：堵养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。

　　5.【答案】B。解析：承担过多的信用风险会增加流动性风险。

　　6.【答案】A。解析：敞口头寸为正说明美元处于多头。

　　7.【答案】B。解析：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合具有降低非系统风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此.在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

　　8.【答案】A。

　　9.【答案】A。解析：l988年，<巴塞尔资本协议>的出台，标志着国际银行业自)全面风险管理原则体系基本完成。

　　10.【答案】B。解析：对商业银行进行风险管理是银行所有部门的责任。

　　11.【答案】A。解析：计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。

　　12.【答案】B。解析：在企业现金流量表中，企业构建固定资产所支付的观金属于企业投资活动现金流出。

　　13.【答案】A。解析：商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统一考慧和展期重审的原则。

　　14.【答案】B。解析：应为非系统性风险特征，非系统风险是可以规避的。具有明显系统风险特征的是市场风险。

　　15.【答案】A。