2019银行从业《初级风险管理》预习试题及答案(3)

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101.企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响的包括(　)。

　　A.一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份

　　B.在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表

　　C.参与政策制定过程

　　D.互相交换管理人员

　　E.依赖投资方的技术资料

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响：包括以下情形：①一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份;②在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表;③参与政策制定过程;④互相交换管理人员;⑤依赖投资方的技术资料。

　　102.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括(　)。

　　A.商业银行必须定期进行模型的验证

　　B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性

　　C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率

　　D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值

　　E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:本题中D项，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。

　　103.明显不列入交易账户的头寸一般包括(　)。

　　A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸

　　B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

　　C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

　　D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

　　E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

　　正确答案:A,C

　　解析:进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。

　　104.下列关于经济资本、会计资本和监管资本说法不正确的( )。

　　A.经济资本与商业银行的整体风险水平成正比

　　B.会计资本可以小于经济资本的数量

　　C.经济资本可作为一种媒介

　　D.经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失

　　E.监管资本与经济资本无关

　　正确答案:B,D,E

　　解析:经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，所以经济资本与商业银行的整体风险水平成正比，A项正确;会计资本的数量应该不小于经济资本的数量，B项错误;会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本，C项正确;经济资本是为了应对一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，所以D项错误;监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势，所以E项错误。

　　105.下列属于市场风险的有(　)

　　A.利率风险

　　B.股票风险

　　C.违约风险

　　D.汇率风险

　　E.商品风险

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:利率、汇率、股票、商品。选项C违约风险是信用风险。

　　106.按约束的风险类型，限额主要分为( )。

　　A.信用风险限额

　　B.市场风险限额

　　C.操作风险限额

　　D.流动性风险限额

　　E.国别风险限额

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险 (包栝银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。 考点

　　风险限额的种类和限额设定

　　107.贷款重组应当注意的事项包括(　)。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。

　　108.以下属于隐含于其他标准化金融工具中的期权的是(　)。

　　A.场内交易期权

　　B.场外期权合同

　　C.债券的提前兑付

　　D.贷款的提前偿还

　　E.存款的提前兑付

　　正确答案:C,D,E

　　解析:期权性风险的内容。隐含于其他标准化金融工具中的期权：如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。 考点

　　市场风险特征与分类

　　109.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。

　　A.经销商风险

　　B.“假按揭”风险

　　C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　D.借款人的经济状况变动风险

　　E.抵押权实现困难的风险

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　110.行业风险预警指标包括(　)。

　　A.股本净回报率

　　B.行业环境风险因素

　　C.行业经营风险因素

　　D.不良贷款风险因素

　　E.政府环境风险因素

　　正确答案:B,C

　　解析:行业风险预警指标包括行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件。

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　111.下列关于蒙特卡罗模拟法的说法中正确的是( )。

　　A.通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况

　　B.所生成的大量情景使得在预算风险时比解析模型能得出更可靠，更综合的结论

　　C.体现了非线性资产的凸性

　　D.计算效率较高

　　E.考虑到了波动性随时间变化的情形

　　正确答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于(　)两方面。

　　A.监督

　　B.确认

　　C.咨询服务

　　D.检测

　　E.符合

　　正确答案:B,C

　　解析:内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。

　　113.信用风险的主要形式包括(　)。

　　A.结算风险

　　B.流动性风险

　　C.非系统风险

　　D.违约风险

　　E.国家风险

　　正确答案:A,D

　　解析:信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。

　　114.在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类。

　　A.预期损失

　　B.非预期损失

　　C.外部损失

　　D.企业风险损失

　　E.灾难性损失

　　正确答案:A,B,E

　　解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。 考点

　　风险、收益与损失

　　115.关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有(　)。

　　A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理

　　B.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额

　　C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的

　　D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　E.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如C所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理。

　　116.以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号的有(　)。

　　A.外部评级下降

　　B.市场上出现关于该商业银行的负面传言

　　C.客户大量求证不利于商业银行的传言

　　D.存款大量流失

　　E.融资成本上升

　　正确答案:A,B,C

　　解析:影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号有市场上出现关于该商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，所以ABC正确;DE项属于融资指标/信号。

　　117.下列属于商业银行二级资本的有(　)。

　　A.超额贷款损失准备可计入部分

　　B.未公开储备

　　C.少数股东资本可计入部分

　　D.二级资本工具及其溢价

　　E.重估储备

　　正确答案:A,C,D

　　解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，监管资本包括一级资本和二级资本，其中，一级资本包括核心一级资本和其他一资本。 核心一级资本包括:实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　其他一级资本包括:其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。

　　二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

　　考点:

　　监管资本的构成

　　118.商业银行风险监测的具体内容包括(　)。

　　A.开发风险计量模型

　　B.监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门

　　C.向专家咨询可能面临的风险

　　D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

　　E.调整高风险授信限额

　　正确答案:B,D

　　解析:风险监测的具体内容包括：1、监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门;2、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，所采取的风险管理/控制措施及其质量/效果。 考点

　　风险管理流程

　　119.我国商业银行信用风险监管指标包括(　)。

　　A.不良资产率

　　B.不良贷款率

　　C.贷款损失准备率

　　D.单一客户授信集中度

　　E.预期损失率

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:我国商业银行信用风险监管指标包括：不良资产率、不良贷款率、贷款损失准备率、单一客户授信集中度和预期损失率。

　　120.某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有( )。

　　A.积极开展国际业务来分散面临的风险

　　B.通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

　　C.通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

　　D.更多发放有担保的贷款为银行保险

　　E.提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:为避免金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有开展国际业务、风险对冲、发放有担保的贷款、风险补偿等。

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三、判断题(共15题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示。)

　　121.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。( )

　　正确答案:错误

　　解析:外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。

　　122.非利息收入率是衡量银行的非利息纯收入占净营业收入的比率。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:在盈利能力监管指标巾，非利息收入比率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入-营业支出)，非利息收入比率测量银行的非利息纯收入占净营业收入的比率;非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额，非利息收入率衡量银行的非利息纯收入占资产总额的比率。

　　123.良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。( )

　　正确答案:正确

　　解析:

　　124.当市场利率发生变化时，固定收益产品价格将发生反比例变动，其变动程度取决于久期长短，久期越短，其变动幅度也就越大。( )

　　正确答案:错误

　　解析:当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。

　　125.巴塞尔委员会发布的《有效银行监管的核心原则》，是在总结国际银行监管实践与经验的基础上，归纳提出的银行监管最佳做法，是有效银行监管的最高要求。( )

　　正确答案:错误

　　解析:巴塞尔委员会发布的《有效银行监管的核心原则》，是在总结国际银行监管实践与经验的基础上，归纳提出的银行监管最佳做法，是有效银行监管的最低标准，而不是最高要求或规范做法。

　　126.资产证券化是商业银行管理流动性风险、提高资产流动性的重要方式之一。 ( )

　　正确答案:正确

　　解析:商业银行利用资产证券化、信用衍生产品等创新工具，可将其面临的流动性风险、信用风险等进行有效转移。

　　127.商业银行的操作风险是由内部原因造成的，而市场风险是由外部原因造成的。( )

　　正确答案:错误

　　解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括内部原因和外部原因。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

　　128.风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。( )

　　正确答案:错误

　　统 计： 本题共被作答138次 ，正确率67% 。

　　解析:应为负相关。

　　129.某大型企业受金融危机的影响，效益出现下滑、负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。( )

　　正确答案:错误

　　解析:商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

　　130.行业风险分析不但能够帮助商业银行对行业的整体共性风险有所认识。而且可以由此对行业中的每个企业都有一个准确定位。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的共性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其独特的自身特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善。通常，企业的生产与经营风险包括经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

　　131.从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量并不符合我国国情。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。由于我国各地区经济发展水平差异较大，因此重视区域风险识别是非常必要的。

　　132.即使没有足够多的相互独立的投资形式，商业银行依然可以通过多样化的投资来分散和降低风险。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:长期实践证明，多样化投资分散风险的风险管理策略是行之有效的，但其前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。

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133.银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。( )

　　正确答案:正确

　　解析:银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。此说法正确。

　　134.远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。( )

　　正确答案:错误

　　解析:应为买入的减去卖出的。

　　135.在商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一个重要内容。 ( )

　　正确答案:正确

　　解析:违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型做出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

　　136.在风险管理方面，监事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。监事会主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

　　137.战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。( )

　　正确答案:正确

　　解析:战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。

　　138.洗钱通常是指运用各种于法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。 ( )

　　正确答案:正确

　　解析:洗钱通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。通常来讲，一个典型和完整的洗钱过程包括放置、离析、融合三个阶段。

　　139.商业银行消化信用风险损失的方法首先是使用资本来弥补损失。 ( )

　　正确答案:错误

　　解析:商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。

　　140.银行划分银行账户和交易账户，是准确计算市场风险监管资本的基础。 ( )

　　正确答案:正确

　　解析:合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。