2017银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(四)

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　　21.下列关于组合限额管理的说法。正确的有(　)。

　　A.任何情况下都不允许超过组合限额

　　B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

　　C.组合限额是商业银行资产组合层面的限额

　　D.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

　　E.通过设定组合限额.可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

　　22.压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有(　)。

　　A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

　　B.提供商业银行对自身风险特征的理解

　　C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型

　　D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法

　　E.帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致

　　23.下列属于信用衍生产品的特点的有(　)。

　　A.替代性

　　B.交易性

　　C.灵活性

　　D.债务的易变性

　　E.杠杆性

　　24.留置主要应用于(　)等主合同。

　　A.保管合同

　　B.加工承揽合同

　　C.运输合同

　　D.劳务输出合同

　　E.担保合同

　　25.商业银行进行贷款转让的有(　)。

　　A.转移信用风险

　　B.增加收益

　　C.实现资产单一化

　　D.提高经济资本配置效率

　　E.集中风险

　　26.商业银行的操作风险可按( )分类。

　　A.人员因素

　　B.规章制度

　　C.内部流程

　　D.系统缺陷

　　E.外部事件

　　27.下列选项中.属于商业银行市场风险限额管理的有(　)。

　　A.交易限额

　　B.风险限额

　　C.止损限额

　　D.单一客户限额

　　E.以上都包括

　　28.商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买(　)加以缓释。

　　A.商业银行一揽子保障

　　B.错误与遗漏保险

　　C.经理与高级职员责任险

　　D.未授权交易保险

　　E.财产保险

　　29.在我国。现金流量表主要包括(　)。

　　A.企业股东初始投入企业的资本金

　　B.投资活动的现金流

　　C.融资活动的现金流

　　D.企业所欠外债数额

　　E.经营活动的现金流

　　30.商业银行面临的外部风险有(　)。

　　A.行业风险

　　B.竞争对手风险

　　C.品牌风险

　　D.客户风险

　　E.技术风险

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　　31.汇率风险分为(　)。

　　A.外汇交易风险

　　B.违约风险

　　C.道德风险

　　D.外汇结构风险

　　E.价格风险

　　32.损失数据收集的内容包括(　)。

　　A.总损失数额信息

　　B.总损失中收回部分信息

　　C.抵押资产的可变现净值

　　D.损失事件发生的主要原因的描述信息

　　E.损失事件发生的时间、发生的单位信息 33.战略风险管理的作用有(　)。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件

　　B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

　　C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.优化经济资本配置.并降低资本使用成本

　　34.银行监管的目标有(　)。

　　A.保护广大存款人和金融消费者的利益

　　B.增进市场信心

　　C.增进公众对现代金融的了解

　　D.努力减少金融犯罪

　　E.维护金融稳定

　　35.客户风险内生变量中的基本面指标包括(　)。

　　A.偿债能力指标

　　B.品质类指标

　　C.盈利能力指标

　　D.环境类指标

　　E.实力类指标

　　36.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有(　)。

　　A.利润总额

　　B.税后净利润

　　C.净资本

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　37.以下关于监管资本的说法正确的有(　)。

　　A.是种虚拟资本

　　B.是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本

　　C.按照统一的风险资本计量方法计算得出的

　　D.采用统计分析方法计算

　　E.目的是为满足内部风险管理的需要

　　38.远期净敞口头寸中的远期合约包括(　)。

　　A.远期外汇合约

　　B.外汇期货合约

　　C.未到交割日的现货合约

　　D.已到交割日但尚未结算的现货合约

　　E.外汇期权合约

　　39.下列关于久期的说法，正确的有(　)。

　　A.久期也称持续期

　　B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量

　　D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间

　　E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商

　　40.下面关于贷款分类的说法，不正确的有(　)。

　　A.综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素

　　B.它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级

　　C.主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价 .

　　D.通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成

　　E.可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断

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　三、判断题(共15小题。每小题l分。共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A。错误选B。

　　1.贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　2.通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 (　)

　　A. 对

　　B.错

　　3.一般来说.高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　4.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。 (　)

　　A对

　　B.错

　　5.承担过多的信用风险会减少流动性风险。

　　A.对

　　B.错

　　6.如果某机构美元的敞口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　7.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。(　)

　　A.对

　　B.错

　　8.相关系数具有线性不变性。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　9.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　10.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　11.计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。 (　)

　　A.对

　　B.错

　　12.在企业现金流量表中，企业构建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。( ) A.对

　　B.错

　　13.商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统一考虑和展期重审的原则。 ( )

　　A.对

　　B.错

　　14.信用风险具有明显的系统性风险特征，是不可规避的。 ( )

　　A.对

　　B.错

　　15.违约概率是事前估计的结果。 ( )

　　A.对

　　B.错

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　　一、单项选择题

　　1.【答案】B。解析：不确定条件下的投资组合理论和资本资产定价模型(CAPM)是在负债风险管理模式阶段提出的。

　　2.【答案】D。解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

　　3.【答案】B。解析：火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险.商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

　　4.【答案】A。解析：商业银行一般不采用留置和定金的担保方式。

　　5.【答案】B。解析：新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。

　　6.【答案】D。解析：A是流动性风险的定义;B市场风险难以通过分散化投资完全消除;C利率风险具有数据充分和易于计量的特点。

　　7.【答案】C。解析：市场风险主要来自所属经济体系。

　　8.【答案】D。解析：采用经风险调整的业绩评估法来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平已经成为国际先进银行的通行做法。

　　在经风险调整的业绩评估方法中。目前被广乏接受和普遍使用的是经风险调整的责本收益率(RAROC)。

　　9.【答案】A。解析：主要投资者是指直接或间接控制一个企业l0%或l0%以上表决权的个人投资者。

　　10.【答案】c。解析：国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围

　　11.【答案】B。解析：监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。

　　12.【答案】A。解析：商业银行应定期(通常为1年)研究、制定或修正管理战略。

　　13.【答案】B。解析：<巴塞尔新资本协议>通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

　　14.【答案】c。解析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。

　　15.【答案】D。解析：商业银行的内部控制必须贯彻全面审慎、有效、独立的原则。 16.【答案】B。

　　【专家点拨】注意区分与Airman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，在Ahman的Z计Z计分模型中。流动性指标是(流动资产一流动负债)÷总资产。

　　17.【答案】C。解析：风险管理部门是为经营管理决策提供辅助作用，并没有经营决策的最终决定权。

　　18.【答案】A。解析：失误树分析方法是指通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。

　　19.【答案】D。解析：商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。

　　20.【答案】A。解析：董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。

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　21.【答案】B。解析：风险管理部门独特的地位使其可以掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况.为经营管理决策提供辅助作用。

　　22.【答案】C。解析：前台业务人员是风险管理的第一道防线。

　　23.【答案】B。解析：前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是头寸报告。

　　24.【答案】A。解析：企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，相关人员通过浏浏览器实现远程登录。便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

　　25.【答案】D。解析：销售净利率=(净剩润/销售收入)x100%，可得净利润=80x15%=12亿元;净资产收益率(权益报酬率)=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]x]00%=12/[(110+130)]x100%=12/120x100%=10%。

　　26.【答案】A。解析：B、C将初级法和高级法的概念互换了;对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部平级法，就必须自符估计PD和LGD而初级法是不对违约概率和违约损失率进行自行评估的。

　　27.【答案】B。解析：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期问减少金额)x100%=100/(900-200-300)x100%=25%。

　　【专家点拨】期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期束分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初正常类贷款期间减少金顿.走指期初正常r甍贷款中。在报告期内，由于专：款正常收回、不良贷款处置或贷款棱销等原因而减少的贷款。

　　28.【答案】B。解析：在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。

　　29.【答案】B。解析：运营效率属于基本面指标中的实力类指标。

　　30.【答案】C。解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性。并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。

　　31.【答案】C。解析：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为再良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%，本题中2013年的正常类贷款迁徙率=800/(10000-600)=8.5%。

　　32.【答案】C。解析：A是净资产收益率的公式;B是销售毛利率的公式;D是销售净利率的公式。

　　33.【答案】D。解析：商业银行对保证担保应重点关注的事项包括保证人的资格、保证人的财务实力、保证人 的保证意愿、保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系和保证的法律责任。

　　34.【答案】A。解析：客户信用评级中，违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率。

　　35.【答案】A。解析：影响商业银行违约损失率的因素有很多，抵押品属于项目因素。

　　36.【答案】B。解析：从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。

　　37.【答案】B。解析：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力的比率是杠杆比率。

　　38.【答案】A。解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型。

　　39.【答案】D。解析：国际收支逆差与国际储备之比的一般限度是150%。

　　40.【答案】D。解析：交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。

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　41.【答案】C。解析：在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

　　42.【答案】A。解析：这是缺口分析的定义。

　　43.【答案】D。解析：A、B、C三项都属于开发商的“假按揭”的表现形式，D选项属于经销商风险。

　　44.【答案】B。解析：效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　45.【答案】D。解析：利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(9000+3000)/3000=4。

　　46.【答案】A。解析：在CreditMetrics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级。

　　47.【答案】D。解析：信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。

　　48.【答案】A。解析：绝对收益=期末的资产价值总额一期初投入的资金总额=11000-10000=1000元。

　　49.【答案】A。

　　50.【答案】C。解析：一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B;其次，如果像D所说有98% 的可能会超过3万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断.应该选C。

　　【专家点拨】事实上，风险价值是潜在的最大损失，在置信水平的概率下，资产组合的损失不会超过风险价值。

　　51.【答案】B。解析：本题所述是欧式期权的定义。

　　52.【答案】B。解析：在市场风险计量与检测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值。【专家点拨】考生在美习这部分知识时，对市场价值和公允价值要特别注意。

　　53.【答案】A。解析：本题考查风险价值的定义。

　　54.【答案】c。解析：在某一时点上，投资期限越长，收益率越低表示为反向收益率曲线。

　　55.【答案】A。解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款入内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

　　56.【答案】C。解析：银行账户中的项目通常按历史成本计价。

　　57.【答案】A。解析：B选项，持有期为10个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。D选项.至少每3个月更新一次数据。

　　58.【答寨】B。解析：基本指标法、标准法和高级进计量法是操作风险资本计量的三种方法，其中，基本指标法是将银行视为一个整体来衡量的。

　　59.【答案】A。

　　60.【答案】C。解析：A属于内部欺诈，B属于违反用工法，D属于核心雇员流失。

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　　61。【答案】B。解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行丽造成的损失，具体包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。本题中的操作风险是由于业务流程没有被严格执行而造成的。

　　62.【答案】c。解析：这是错误监控/报告的定义。

　　63.【答案】c。解析：标准法将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线。

　　64.【答案】B。解析：操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作如评估。

　　65.【答案】B。解析：商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战略目标、国别风险暴鼹规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层的有效监控;完善的国别风险管理政策和程序;完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;完善的内部控制和审计。

　　66.【答案】C。解析：违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高。通常要求5年的数据。

　　67，【答案】D。

　　68.【答案】D。解析：商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得起过75%。

　　69.【答案】A。熊析：看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6.5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6.5亿元.开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失，

　　70.【答案】A。解析：将已知代入公式，可推导出违约概率=1-(1+10%)/(1+15%)=1-22/23-O.04。

　　71.【答案】C。解析：流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高;贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。

　　72.【答案】A。解析：B属于内部指标/信号，C、D属于外部指标/信号。

　　73、【答案】D。解析：商业银行绝大多数流动性危机的根源都在予商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　74.【答案】C。解析：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　75.【答案】B。解析：操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状态产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成觉损失，得不接受政府救助。

　　76.【答案】C。解析：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理舞商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

　　77.【答案】B。解析：将已知代入公式，可推导出违约概率=1-(1+5%)/(1.16.7%)-0.1。

　　78.【答案】C。解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：第一类，敢感负债;第二类，脆弱资金：第三类.核心存款。

　　79.【答案】C。解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息一：部归还的概率为：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：1000x957572%957.57：万元)。

　　80.【答案】C。解析：在商业银行风险管理理论的四种管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。

　　81.【答案】C。解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项的暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信用转换系数×已承诺未提取金额。

　　82.【答案】C。解析：A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加.对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中。

　　83.【答案】B。解析：银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定。有效保护存款人利益。

　　84.【答案】D。解析：衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　85.【答案】B。解析：外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。

　　86.【答案】D。解析：银行监管的基本原则包括：依法、公开、公正和效率。

　　87.【答案】D。解析：对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制，而不是减少一切限制。

　　88.【答案】A。解析：题目所述属于行业风险。

　　89.【答案】C。解析：2006年，巴塞尔委员会正式发布对国际银行业具有深远影响的《巴塞尔新资本协议》。

　　90.【答案】B。解析：记入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。

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　二、多项选择题

　　1.【答案】ABD。解析：风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。

　　2.【答案】ABCDE。解析：此外还包括随时进行数据信息备份和存档，定期生行检测并形成艾件记录.设置灾难恢复以及应急操作程序。

　　3.【答案】ABC。解析：D、E属于盈利能力比率指标。

　　4.【答案】ABE。解析：C、D属于非系统性风险的影响因素。

　　5.【答案】ADE。

　　6.【答案】ABCDE。解析：除此之外，还包括在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台。

　　7.【答案】ADE。解析：B是市场风险计量方法;c是操作风险计量方法。

　　【专家点拨】考生在复习时，对各种风险的计量方法一定要注意区分，不能毛淆。

　　8.【答案】ABE。解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意统一识别标准.实施总量控制;充分掌握信息，避免过度授信;主办银行牵头，协调信贷业务。

　　9 【答案】ABC.解析.除了A B C三个选项外，还应包括可靠性、可比性、实质性。

　　10.【答案】ABCDE。

　　11.【答案】CDE。解析：信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。目前。应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(LinearDiscriminate Model)。

　　12.【答案】DE。解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价。反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项词级既可以只反映债项本身的交易风险.也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

　　13.【答案】BDE。解析：按照执行价格，期权可分为价内期权、平价期权和价外期权。

　　14.【答案】CDE。解析：使银行丧失流动性主要在手两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损;②公众对银行体系失去信心，从而出现挤兑导致银行的无法应对。另外D项情形也可能使银行失去流动性。

　　15.【答案】ABD。解析：国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险。

　　16.【答案】ABCE。解析：应该是有助于缓解中小企业融资难问题

　　17.【答案】ABCD。解析：E属于核心应用范围。

　　18.【答案】CDE。解析：远期合约是非标准化的;期货合约是标准化的。

　　19.【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。

　　20.【答案】ABCE。解析：D是历史模拟法的缺点。

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　21.【答案】BCE。解析：如果没有特殊情况，不允许超过组合限额，当组合限额利用率接近100%时。组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如接高限额等，并在委员会作出决策后实施：组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。

　　22.【答案】ABDE。解析：压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险;②提高商业银厅时其自身风险特征的理解。推动其对风险特征随时间的变化情况的监控;③帮助董事会和高级管理层确定谚商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致;④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充;⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设;⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

　　23.【答案】ABCE。解析：信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。

　　24.【答案】ABC。解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

　　25.【答案】ABD。解析：进行贷款转让就是减小风险，而C和E对商业银行来说是增加风险的行为。

　　26.【答案】ACDE。解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。

　　27.【答案】ABC。解析：市场风险限额就包括交易限额、风险限额、上损限额。

　　【专家点拨】提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。28.【答案】ABCDE。

　　29.【答案】BCE。解析：在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。

　　30.【答案】ABCDE。

　　31.【答案】AD。

　　32.【答案】ABDE。解析：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息：②总损失中收回部分信息;③损失事件发生的主要原因的描述信息;④损失事件发生的时间、发生的单位信息。

　　33.【答案】ABCDE。解析：此外还包括强化内部控制系统和流程以及避免附加的强制性监管要求。减少法律争议/诉讼事件。

　　34.【答案】ABCDE。

　　35.【答案】BDE。解析：客户风险内生变量中的基本面指标包括品质类指标、环境类指标、实力类指标。

　　36.【答案】BDE。解析：计算公式如下：RAROC=(收益一预期损失)/经济资本(或非预期损失)。37.【答案】BC。解析：A、D、E指的是经济资本的特点。

　　38.【答案】ABCD。

　　39.【答案】ABDE.

　　40.【答案】DE。解析：D，E选项是债项评级的特点。

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　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需经济资本的成本;资金成本包括债务

　　成本和股权成本。

　　2.【答案】B。解析：通过操作或外包并不能转移董事会和高管遵守相关法律的责任。

　　3.【答集】B。解析：高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿俏压力大，还贷能力弱，而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。

　　4.【答案】A。解析：堵养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。

　　5.【答案】B。解析：承担过多的信用风险会增加流动性风险。

　　6.【答案】A。解析：敞口头寸为正说明美元处于多头。

　　7.【答案】B。解析：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合具有降低非系统风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此.在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

　　8.【答案】A。

　　9.【答案】A。解析：l988年，<巴塞尔资本协议>的出台，标志着国际银行业自)全面风险管理原则体系基本完成。

　　10.【答案】B。解析：对商业银行进行风险管理是银行所有部门的责任。

　　11.【答案】A。解析：计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。

　　12.【答案】B。解析：在企业现金流量表中，企业构建固定资产所支付的观金属于企业投资活动现金流出。

　　13.【答案】A。解析：商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统一考慧和展期重审的原则。

　　14.【答案】B。解析：应为非系统性风险特征，非系统风险是可以规避的。具有明显系统风险特征的是市场风险。

　　15.【答案】A。