税务问题

鱼摆摆mavis

刚刚任职到一家建筑单位，以前没有在这个行业做过，感觉好多税务知识都不晓得。
这个季度报所得税时遇到一个问题，不知道如何解决。企业的营业收入是224万（不含税），征收方式是查账征收，税率是25%。老板定了所得税缴纳在3万元左右，填表格推算出营业成本是212万的样子。
但可抵扣的增票只有191万，中间有个20万没票，这个部分要怎么处理呢？


是不是管理费用、销售费用那些是不能计入成本的？

jht760731

1、你老板是不是很懂财务和税务啊？或者以前财务所得税就是这样缴的？所得税是会计通过核算结出会计利润，加减调整，得出应纳税所得额算出。按你老板的意思就是要倒推，就是要做假账啊，无非两种，一种隐瞒收入确认，另一种加大费用支出。
2、我建议你按正常核算，结出会计利润是多少，看看应纳所得税是比老板要求的3万多了，还是少了啊。
3、可抵扣的增票190万，这和缴纳所得税有什么关系？
4、管理费用、销售费用是费用和成本啥关系！费用也是利润的核算项啊。

Jary2017

那20万做工资表冲减

Jary2017

做工资表啊