新手救助啊 这样做会计分录对不对？

liutaojht740529

我的意见参考下：
1、首先根据你的叙述，你的业务性质不是代付，是转售，因为A公司付你款，要你方开发票，你公司确认收入，确认增值税。
２、你税务局代开发票的金额是31000元，换算成不含税收入31000/1.03=30097.09元，应交增值税应为902.91元吧。你仔细看下发票的销售额和税额究竟为多少！
3、作为物管公司，A公司应为你的主要客户吧，物管费、水电费都放在应收账款-A公司里核算吧。

洱海的月

开发票时会计分录借贷不平衡呀

今晚吃红烧肉

liutaojht740529 发表于 2017-2-25 14:09
我的意见参考下：
1、首先根据你的叙述，你的业务性质不是代付，是转售，因为A公司付你款，要你方开发票， ...

确实是属于转售了。
抱歉，金额我图方便，写了个大概数（具体金额不是这样的）。那么我开发票31000这笔　会计分录：借：应收款账－1000　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷：应交税金－增值税　1000
是这样吗？请问其它都对了是吗？谢谢你回复啊

今晚吃红烧肉

xmas 发表于 2017-2-25 12:56
交水费的发票你有留存吗？如果有的话你应该这么记吧，我也不确定你这个水费应该计入哪个科目，我觉得应该是 ...

发票有记账联留存的。
借：应付账款　1000
   贷：银行存款　1000
借：其他应收款　1000
   贷：应付账款　1000　（金额只要填税金就行？）

你说的这笔是指开发票时的会计分录吗？　

liuzhimin

不对。我觉得第一个分录应该是借：其他业务支出50000    贷现金50000