代开专票冲正后怎么处理

会计准则

新手爱学习 发表于 2015-12-22 15:43
对方公司不要专票了，要普票

如果你的普票已经开出，应该是一丝一毫不差的

haozi1900

新手爱学习 发表于 2015-12-22 16:03
借：银行存款：10000
贷：主营业外收入：9708.74
    ：应交税金（增值税）291.26

本月没别的销售？应交税金明细帐发过来可以吗？

新手爱学习

haozi1900 发表于 2015-12-23 08:08
本月没别的销售？应交税金明细帐发过来可以吗？

谢谢，找到原因了，是我计提的时候出的错误，本月有税务局代开的，也有自己开的普通发票，冲正发票应该在税务局代开里面减掉，我在自己开具的发票中减掉了 所以计提少了，谢谢哦

haozi1900

新手爱学习 发表于 2015-12-25 10:24
谢谢，找到原因了，是我计提的时候出的错误，本月有税务局代开的，也有自己开的普通发票，冲正发票应该在 ...

   呵呵

4c8513

借：应交税金-（增值税）291.26
贷：银行存款      291.26
   这笔不应该是次月交的吗