餐厅原材料采购

飘雨2017

请教一下，我们目前的生鲜供应商除了供应生鲜类原材料，偶尔临时会送调味品，金额不大。他给我们统一开蔬菜、肉、蛋名称的增值税普通发票，税率为0.正常的调味品供应商送调味品是开17%的增值税专用发票。库管在软件中输入三单时，如果把生鲜供应商供给的调味品输入到调味品类别中，是不是跟发票就不对应了呢？财务上把生鲜供应商送的调味品，计入原材料/调味品科目，还是计入原材料/生鲜呢？月末盘存的时候，剩余的调味品做假退库处理，如果剩的是调味品供应商送的调味品，冲减成本时是不含税的金额，如果是生鲜供应商送的调味品，冲减成本时就是含税的金额。可以这样操作吗？感觉好麻烦啊。

凉风伊人

计入调味品还是生鲜，还是看收的是调味品还是生鲜，而不是看供应商。计入成本的都是不含税，所以冲减时也是不含税的

飘雨2017

凉风伊人 发表于 2017-5-1 16:22
计入调味品还是生鲜，还是看收的是调味品还是生鲜，而不是看供应商。计入成本的都是不含税，所以冲减时也是 ...

谢谢。财务上计入了原材料/调味品，但是发票上写的是蔬菜、肉、蛋类，这样可以吗？供应商把调味品和免税的生鲜放在一起开票本身就是偷税行为。

jiulongtong

发票后面有附上清单吗？你们入库的项目和数量是怎么定的？

如果有清单，只能按清单来入库和入财务账。

如果没有清单，建议生鲜供应商的调味品全部做赠品，成本为零。发票金额全部分配到农副产品上。至于实物管理，可以为生鲜供应商的调味品新增库存编码，单独管理。

飘雨2017

jiulongtong 发表于 2017-5-2 11:35
发票后面有附上清单吗？你们入库的项目和数量是怎么定的？

如果有清单，只能按清单来入库和入财务账。

发票后面有附上有供应商送货的清单。目前在进销存软件中，比如生鲜供应商送海天酱油，调味品供应商也送海天酱油。但是之前海天酱油已经分类在了调味品类别，所以就没有单独对海天酱油再做编码了。生鲜计入原材料/生鲜，调味品计入原材料/调味品  然后贷：应付账款/生鲜供应商   这样可以吗？虽然发票上面的开票项目只写了蔬菜肉蛋