红字发票怎么开

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我们公司上个月开了一张增值税专用发票给一所学校，当时我们跟他们说要开票他们就给我们传过来一般纳税人的开票资料，后来隔月了根我们说那个纳税人的资料已经取消了，现在要我们给他们重开发票。一直以来我都没有开过红字发票，在网上找过，但是我想问问这边有上海的吗，这边开红字发票需要注意些什么
在发票管理——红字发票申请单——申请单填开——选择销售方申请——选择第2个原因——把发票代码如：3100114140，发票号码00197651——点击下一步——跳出的对话框，自己核对是否和发票信息一致——如果符合就点击确认——跳出的对话框，把联系电话和申请理由的信息填写完整打印出来——加盖公章——插上U盘（不是查账和报税的U棒）——点击申请单导出到U盘里即可  
上面的是我师傅留给我的笔记，我想问问各位大师，有什么需要注意的吗

hq625

除了这些，还需提供销售方出具的情况说明，情况说明的内容需和申请单信息一致，原蓝字发票的抵扣联复印件

笑依然

1、【打印红字发票申请单】进入防伪系统-红字发票申请填開-申请单填開，选择銷貨方(或者说是错误要红字发票方)，选择因开票有误尚未交付客户，（一般写銷貨方，如果写购货方，还得要对方证明，麻烦了）及开错原因、联系地址、电话、发票号码、代码等。申请单导入U盘。

2、红字发票申请打印双份，加盖公章。

3、【自行打印红字说明】用A4纸，自行填写并打印一份开具红字发票申请（说明），加盖公章。

4、错误发票，原件三张加复印件，复印件盖公章。备齐拿到国税，给专管员。

5、【收到红字通知单，自行开立销项负数发票】收到国税红字开票通知单时，登录防伪系统，选择第一行的“负数”，选择直接开具，输入国税给的红字开票通知单的发票代码和发票号码（通知单上有），然后选择购货方，按正常程序开票（输入完毕以上信息，相应开票信息会自动出来），开负数，打印出来即可冲回。“当期开错，当期可作废，否则，一旦跨月或者已抄税，则只能红字）

6、注意：当发票开立有误时，第一，跨月的只能红字，第二，如果当发票已用完，发票开错的，而又没有跨月，是可以作废的，作废完毕再抄税买发票，买回来再开立正确的发票。切记！这种情况，不必红字的。

凡哥

很详细，学习了。

拓荒者

支持三楼

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hq625 发表于 2012-10-23 11:47
除了这些，还需提供销售方出具的情况说明，情况说明的内容需和申请单信息一致，原蓝字发票的抵扣联复印件

没有销售方出具的情况说明可以吗，因为我们这个客户是学校，之前注册的公司名称注销了，所以现在也没有他们所属的税务局了，他们学校也不配合我们去开这个说明，

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笑依然 发表于 2012-10-23 12:03
1、【打印红字发票申请单】进入防伪系统-红字发票申请填開-申请单填開，选择銷貨方(或者说是错误要红字发票 ...

第一条中的联系地址、电话，是写我们自己的吗还是客户那边的

617

笑依然 发表于 2012-10-23 12:03
1、【打印红字发票申请单】进入防伪系统-红字发票申请填開-申请单填開，选择銷貨方(或者说是错误要红字发票 ...

还有， U盘是专用的还是我们自己的也可以、

hq625

617 发表于 2012-11-8 11:35
没有销售方出具的情况说明可以吗，因为我们这个客户是学校，之前注册的公司名称注销了，所以现在也没有他 ...

具体的要求还是咨询你的主管税局吧，每个地方的税局要求可能会不同。U盘就是一般自用的就可以了

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hq625 发表于 2012-11-8 12:01
具体的要求还是咨询你的主管税局吧，每个地方的税局要求可能会不同。U盘就是一般自用的就可以了

o , 我知道了，谢谢