关于合作开发 企业间的一笔账的做法

Disturbia

victor014 发表于 2012-7-4 19:01
章在你手里没事的。B公司的账不用你做吧？还是B公司关于这个项目的账也要你做。。严格区分A、B两盘账就行 ...

真是太感谢你了 回答的这么详细 真是好人呐
我不做B公司的帐  我只做B公司关于这个项目的帐  
这个项目最后的利润分成是按两个公司的出资比例进行分配 我公司90% B公司10% 应该算权益投资吗
还有B公司收到了这500万 给我公司出个收据就行了吗


还有如果就挂往来的话  这笔账的会计分录怎么做 贷银行存款 借方放到哪个科目里
我真是菜鸟一个 太谢谢您的回答了！辛苦了！

victor014

Disturbia 发表于 2012-7-4 19:33
真是太感谢你了 回答的这么详细 真是好人呐
我不做B公司的帐  我只做B公司关于这个项目的帐  
这个项目 ...

9楼是我之前回复的会计分录的做法。你可以参考一下。这个项目的账还是以B公司为主体，毕竟土地证明上是B公司。开收据（或出资证明、合作协议等，因为你们有开设专户的，所以我觉得有没有收据影响不大）

Disturbia

victor014 发表于 2012-7-4 19:38
9楼是我之前回复的会计分录的做法。你可以参考一下。这个项目的账还是以B公司为主体，毕竟土地证明上是B公 ...

好的 太谢谢了哈
如果不开收据的话 我公司这个帐上出去的500万直接用银行转给B的电汇回执单做原始凭证就行了吗
记账凭证就按你9楼说的那样记就行吗

这个算投资的话应该也属于支出吧  
我们公司规定每一笔支出都要领导签字认可才行  让领导在电汇单上签字行吗
以前真的没接触过这些东西  真的特别谢谢你的热心回答

victor014

Disturbia 发表于 2012-7-4 19:59
好的 太谢谢了哈
如果不开收据的话 我公司这个帐上出去的500万直接用银行转给B的电汇回执单做原始凭证就 ...

会计分录就先那样做吧（主要参考看你们公司科目设置如何），涉及到领导签字的问题的话，那就是你们公司的财务管理及内控问题了，一般企业，正常来说，应该是填付款申请单（注明是现金支付还是转账支票等），财务经理签字，总经理签字，只有签字后你们财务的出纳（从你说的情况来看，你应该是身兼多职了）才会根据这个进行转账，要不资金就谈不上内控了。这些付款申请单加银行流水及对方收据（可要可不要）作为原始凭证即可。

Disturbia

victor014 发表于 2012-7-4 21:14
会计分录就先那样做吧（主要参考看你们公司科目设置如何），涉及到领导签字的问题的话，那就是你们公司的 ...

太感谢了 您真是好人 真热心
我们公司刚成立没多久 一共也没有几个人 财务部就两个人 其中一个还请病假了 现在账啊 钱啊都是我在做
我又是新手 好多地方不明白 真的特别感谢您
公司人少根本谈不上内控 基本上都是钱花了 把票拿回来让经理一签字就行了

我们这个项目起码要一年以上才能获得利润 我准备把这笔钱挂到长期股权投资这个科目里
但是现在还有一个问题不太明白 按照新的企业会计准则的科目 我是把它放到  1131应收股利——B公司  还是放到1511 长期股权投资 ——成本 中？

t.cn/zWq9uxX
这个好像和我们的业务差不多 但我看不太明白 真的又要麻烦您帮忙了 谢谢！

Disturbia

victor014 发表于 2012-7-4 21:14
会计分录就先那样做吧（主要参考看你们公司科目设置如何），涉及到领导签字的问题的话，那就是你们公司的 ...

算了 不纠结了 我直接放在其他应收款——B公司里了 就按您说的那样做了
下来真的要系统的好好学学会计知识

B公司这个项目的帐上  收到这500万元 做会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款——A公司
最后返还给A公司利润时 借：其他应付款——A公司  贷：银行存款
您看我这样做对吗  

budingme

学习学习啊

victor014

Disturbia 发表于 2012-7-5 09:59
太感谢了 您真是好人 真热心
我们公司刚成立没多久 一共也没有几个人 财务部就两个人 其中一个还请病假了 ...

不要用长期股权投资科目了，这样核算太麻烦而且也较难。直接按照9楼的会计分录做就行了。

victor014

Disturbia 发表于 2012-7-5 10:09
算了 不纠结了 我直接放在其他应收款——B公司里了 就按您说的那样做了
下来真的要系统的好好学学会计知 ...

B公司的第一笔分录没错的，不过你所说的返还利润时就有点问题了，假如等到这个项目卖了房后实现净利润1000万，就应该到分配利润了，按照协议你们公司应该分900万，B公司就做：借：利润分配   900万  贷：其他应付款—A公司－900万，再是借：其他应付款－A公司 1400万   贷：银行存款  1400万。不知道这样做是不是对的，不过分配利润还早得很吧。。所以不用担心以后的账。

victor014

Disturbia 发表于 2012-7-5 09:59
太感谢了 您真是好人 真热心
我们公司刚成立没多久 一共也没有几个人 财务部就两个人 其中一个还请病假了 ...

t.cn/zWq9uxX
0 a" I6 B* V0 J  I1 m- W% l 这个好像和我们的业务差不多 但我看不太明白 真的又要麻烦您帮忙了 谢谢  
你这个是链接吗？我怎么打不开，我也想学学房地产的账。