如何计算应纳税额，留底税额及认证金额？

271863643

应纳税额=当期销项税-当期进项税-上期留抵税
每月应纳税额就先看你当地税局要求你全年税负多少/12
假如每月应纳税额10W
100000=53139.42-X-Y(你自己知道）
得出X肯定比你现在的进项税少 所以多出来的就就你当期留底税，当是下个月的进项税一部分

andyandyoyo

岁月流苏

271863643 发表于 2011-12-13 16:59
应纳税额=当期销项税-当期进项税-上期留抵税
每月应纳税额就先看你当地税局要求你全年税负多少/12
假如每 ...

您好！，全年税负千分之三，11月份的销项税额53139.42元，进项税额75883.3元，上期留底税额是2988.74元，
（1）那应纳税额=53139.42-75883.3-2988.74=-25732.62元，，因为结果是负数，所以这25732.62元是要留到下期抵扣的留抵税额，我这样算吗？
（2）那我认证的金额就=销项税额-上期留抵税-应纳税额，对吗？
（3）我们税负是0.003，那根据税负率计算，应纳税=312584.81（不含税销售额)*0.003=937.75443，这样算对吗？

271863643

岁月流苏 发表于 2011-12-16 13:26
您好！，全年税负千分之三，11月份的销项税额53139.42元，进项税额75883.3元，上期留底税额是2988.74元， ...

1.计算公式是对的，但是实际上你每个月都应该按当月销售额（含税）*税负=应纳税额 交上这点钱给国税 我算了也不是很多 所以最好上缴 现在有那个退税的政策 你不必心疼 不过每个行业的规定不一样 我只知道我公司
2.你认证的金额我不知是 自己在网上认证或者是去税局扫描认证的专用发票  还有公式 你反过来就知道是什么 不过你写的认证金额不明白模糊
3. 应该是拿销售额 就是不含税的金额 含税的当是主营收了 （53139.42+312584.81）*0.003=1097.17


看得出楼主是新手
蛤蛤 几个月前我也是和您一样~~~

岁月流苏

271863643 发表于 2011-12-17 09:36
1.计算公式是对的，但是实际上你每个月都应该按当月销售额（含税）*税负=应纳税额 交上这点钱给国税 我 ...

呵呵  谢谢指教！是啊，刚出来实习，税这块都不懂！
（1）请问就是应纳税额不是等于当月含税的销项金额*0.003吗？
（2）应认证的金额=已开具销项税额-应缴税额，这个公式对吗？
（3）怎么去计算当月还能开多少进项发票？有没公式啊？能否举例子说明下！谢谢

岁月流苏

课程里 发表于 2011-12-19 10:25
从你上面的话看，不含税的销售额是312584.81元，销项税是53139.42元，不含税的进项额是446372.23,进项税是7 ...

我们上期留底税额是2988.74元，（1）那应纳税=53139.42-7883.3-2988.74=-25732.62元，所以-25732.62是下个月的留底税额，是吗？
（2）我们这个月认证了51225.17，我们老板说要交差不多两千的税，我不知道怎么算的？谢谢

271863643

岁月流苏 发表于 2011-12-19 12:12
我们上期留底税额是2988.74元，（1）那应纳税=53139.42-7883.3-2988.74=-25732.62元，所以-25732.62是下个 ...

那问你老板2000多块是不是包了国税和地税？

岁月流苏

271863643 发表于 2011-12-19 22:01
那问你老板2000多块是不是包了国税和地税？

嗯，好的，呵呵  谢谢你的解答！

岁月流苏

课程里 发表于 2011-12-20 15:45
你认证了51225.17元，销项税是53139.42元，上期留底是2988.74元，这样下来的话应缴增值税额＝53139.42-5122 ...

嗯，谢谢你的指教！要多向两位大哥学习了！呵呵。。。。

lijuan15239

你们业务量也不大，能认证的都应该认了，省的过期，要是想省点税务上的事情的话，我劝你还是少认证些进项，销项略大于进项最好，税负不重，税务局还会认为u、你们比较老实的