答疑专区

xjw99

请帮我解决一下我的问题,谢谢

梦轩

同行们好！在05.11月份的待摊费用是1122.00，但在当月月底只摊销57.51，请问是怎样算出来的？需要摊销到什么时间？

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特摊费用在一年内摊销，2005年11月前是否已经摊销？摊了多少？

ynj3721

各位斑竹有知道对医院销售药品及临床药品的财务流程吗?谢谢!!!

raoxiu

版主,你好,我公司现在租了两套房子,一套给职工住,而另一套是公司作为库房,这些房子都是私房,房主不给开发票,请问我们该怎样入帐呢?目前我公司正处在筹建期间.

xyl0320

年终材料估价入账,所得税汇算清缴时要并计利润吗?有这方面的文件或资料吗

泉水

原帖由 lz0510 于 2007-1-12 09:12 发表
谢谢! 问题在于能够取得的发票的金额和我先前做的暂估入账的金额对不上，请再指点一下。

先冲估价入账                                            再按取得发票入账
借：原材料（红字）                                借：原材料
    贷：应付账款—估价入账户（红字）   借：应交税金-应交增值税（进项税额）
                                                                       贷：应付账款（或银行存款）

泉水

原帖由 raoxiu 于 2007-1-14 16:12 发表
版主,你好,我公司现在租了两套房子,一套给职工住,而另一套是公司作为库房,这些房子都是私房,房主不给开发票,请问我们该怎样入帐呢?目前我公司正处在筹建期间.

按规定可到地税部门代开税务发票入账，否则不得税前扣除。
实际工作中可采用变通的方式进行账务处理。

梦轩

05.11月之前的已经摊销完，05.10和9月份为0.00，05.9月以前是904.00，不知道以前的会计是要怎样待摊05.11月份及以后的待摊费用？她这样要摊销19.5月才能摊销完吧？

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金额不大，实际上可以一次性进入费用的，没必要进入特摊费用，你现在可以一次性把它摊入费用。