公司找代办公司办的，证件下来后注册资金都转走了，现在要发放工资怎么做凭证

akijunjun

公司找代办公司办的，证件下来后注册资金都转走了，现在要发放工资怎么做凭证？
转走资金时的分录：借：其他应收款-XX（非股东）  贷：银存   摘要写的是“预付公司办公设施建设款”

现在要发放工资还有买办公用品，以下哪种方法正确？或者都不正确？

1、直接冲其他应收款，借：管理费用/应付职工薪酬  贷:其他应收款-XX（非股东）
2、做一笔现金收回，借:库存现金  贷:其他应收款-XX（非股东），支付工资、办公用品费用：借：管理费用/应付职工薪酬  贷:现金


还是新手，请假各位了。。

课程里

难道老板一分钱的资本都没往出掏吗？那就让老板拿出一部分钱来冲你转走的其他应收款。要不然是抽逃资金

孤芳傲梅

为正确反映资本归还情况，建议选择第2种账务处理方法

akijunjun

课程里 发表于 2014-2-15 14:32
难道老板一分钱的资本都没往出掏吗？那就让老板拿出一部分钱来冲你转走的其他应收款。要不然是抽逃资金

就是纠结在。。公司成立前2年老板就自己掏了钱租了房子买了设备，但都是个人名义搞的，也没有任何购买设备的发票，我手上都是一堆过去的收据。成立公司的时候那些设备也没算作他的投入资本。直接找代办公司办了执照。实际上所有的费用都是老板在垫钱，垫了有百把万了。那些设备我也都不知道该怎么入账。。

嘉嘉123

建议用第二种方法来做，没有更好的方法。

akijunjun

孤芳傲梅 发表于 2014-2-15 14:54
为正确反映资本归还情况，建议选择第2种账务处理方法

那在我们公司获取收入前的这段时间，每个月的工资发放我都能这样做吗？？（虽然实际都是老板在垫钱。。）

akijunjun

嘉嘉123 发表于 2014-2-18 11:40
建议用第二种方法来做，没有更好的方法。

那在我们公司获取收入前的这段时间，每个月的工资发放我都能这样做吗？？（虽然实际都是老板在垫钱。。）

梦影无畏

akijunjun 发表于 2014-2-19 14:38
那在我们公司获取收入前的这段时间，每个月的工资发放我都能这样做吗？？（虽然实际都是老板在垫钱。。） ...

那就做向老板借款呀

孤芳傲梅

akijunjun 发表于 2014-2-19 14:38
那在我们公司获取收入前的这段时间，每个月的工资发放我都能这样做吗？？（虽然实际都是老板在垫钱。。） ...

是的